Czy są kary za wypłatę pieniędzy z rent?
Renty mogą być świetną Internal Revenue Service (IRS), mogą również oceniać kary podatek dochodowy od wycofanych funduszy. Wysokość kary uzależniona jest od wieku inwestora w momencie wycofania się, jak długo inwestycja była utrzymywana oraz okoliczności, w których dokonano wypłaty.
Na początku stycznia 2020 r. Były prezydent Donald Trump podpisał ustawę o przygotowaniu każdej społeczności do podwyższenia poziomu emerytur (SECURE). Oczekuje się, że część ustawy sprawi, że renty dożywotnie staną się bardziej popularne. Po pierwsze, ustawa stworzyła „powierniczą bezpieczną przystań”, która zmniejsza ryzyko, że uczestnik planu będzie musiał pozwać powiernika planu, jeśli towarzystwo ubezpieczeniowe nie będzie w stanie spłacić renty zgodnie z obietnicą.
Ponadto renty sprzedawane w ramach kwalifikowanych planów są teraz bardziej przenośne. Jeśli opcja renty zostanie usunięta z planu, uczestnik może wycofać ją z planu „w naturze”, zamiast likwidować opcję.
Kluczowe wnioski
- Wypłaty z rent mogą skutkować jednym z dwóch rodzajów kar.
- Ubezpieczyciel wystawiający rentę zrzeka się opłat, jeżeli środki zostaną wypłacone w fazie akumulacji renty.
- IRS pobiera karę za wcześniejszą wypłatę w wysokości 10%, jeśli posiadacz renty ma mniej niż 59 lat.
Opłaty za zrzeczenie się renty
Umowy renty są wystawiane przez firmy ubezpieczeniowe na określony okres inwestycyjny, zwykle od czterech do ośmiu lat. Znany również jako faza akumulacji, jest to okres, w którym Twoja początkowa kwota ryczałtowa ma wzrosnąć, gromadząc środki, które zostaną Ci wypłacone później wfazie rentyzacji. Oznacza to, że każda wypłata dokonana w tym okresie wiąże się z opłatą za wykup.
Każdego roku utrzymywana jest inwestycja kara za wcześniejsze wycofanie się zmienia i maleje im dłużej utrzymywana jest renta. Nazywa się to harmonogramem kapitulacji. Nierzadko zdarza się, że kara za wcześniejszą wypłatę dokonana w ciągu pierwszych kilku lat posiadania renty przekracza 5%. Na przykład renta z okresem inwestycyjnym wynoszącym osiem lat może podlegać opłacie za wykup w wysokości 8% w pierwszym roku po zarejestrowaniu się, 7% w drugim roku itd., Spadając o jeden punkt procentowy rocznie do ósmego roku.
Kary podatkowe od rent
Oprócz kar nałożonych przez firmę ubezpieczeniową, wcześniejsze wypłaty mogą również skutkować karą IRS – w szczególności 10% karą za wypłatę, taką samą opłatą pobieraną od wcześniejszych wypłat z konta 401 (k) lub indywidualnego konta emerytalnego (IRA).
Dlaczego? Renty są uważane przez IRS za produkt emerytalny niezależnie od tego, czy umowa jest objęta kwalifikowanym planem emerytalnym (co i takzwykle nie jest dobrym pomysłem ). Nawet niekwalifikowane renty (te zakupione za dolary po opodatkowaniu i nie przechowywane na koncie emerytalnym) wymagają, aby właściciel osiągnął wiek 59½, zanim przejmie wypłaty wolne od kar.
Wraz z karami, wcześniejsze wypłaty z rent mogą również podlegać podatkowi dochodowemu obliczonemu według Twojej zwykłej stawki podatku dochodowego (zazwyczaj wszelkie zarobki pomniejszone o pierwotną kwotę zainwestowaną w rentę).
Kara w wysokości 10% dotyczy zarobków z wypłaty – co nie brzmi tak źle, z wyjątkiem tego, że jeśli chodzi o renty, IRS zakłada, że zarobki są wypłacane jako pierwsze (a nie Twoja pierwotna inwestycja).
Wyjątki od przepisów dotyczących kar dożywotnich
Na szczęście, podobnie jak konta emerytalne, renty pozwalają na wcześniejszą wypłatę bez kary w przypadku inwalidztwa lub śmierci rencisty. Ponadto niektóre umowy oferują korzyści w postaci bezkarnych wypłat w celu pokryciakosztówopieki długoterminowej.
Wiele umów dożywotnich pozwala również właścicielowi wycofać do 10% wartości umowy lub premii każdego roku, zgodnie z umową, bez ponoszenia kar.