5 ulg podatkowych przeoczonych przez właścicieli małych firm

Dla właścicieli sezon podatkowy może być stresujący, a perspektywa wyrzucenia pieniędzy rządowi nie jest ekscytująca. Dlatego właściciele małych firm uwielbiają ulgi podatkowe. Oto 5 ulg podatkowych, które często są pomijane przez właścicieli małych firm, które mogą zaoszczędzić pieniądze Twojej firmy.

Przed wykonaniem poniższych sugestii skonsultuj się z doradcą podatkowym. Jeśli sam rozliczasz podatki, dostępny jest zasób porównujący oferty online TurboTax, TaxAct i HR Block.

1. Zorganizuj spotkania obiadowe

Jeśli często kupujesz obiad (do jedzenia lub na wynos) podczas pracy, możesz odliczyć 50% kosztów posiłków. Jeśli Ty i Twoi partnerzy biznesowi lub pracownicy macie spotkania, rozważ spotkanie przy lunchu. Dopóki wydatki na posiłki są rozsądne, możesz odliczyć 50% kosztów posiłków podczas posiłków z partnerami biznesowymi i pracownikami podczas prowadzenia działalności biznesowej.

Tak więc, jeśli codziennie kupujesz lunch i wydajesz około 8 USD, możesz odliczyć 4 USD. Jeśli policzysz, kwota ta wynosi ponad 1000 USD rocznie w postaci potrąceń podlegających roszczeniom (4 USD / dzień x 5 dni x 52 tygodnie).

2. Używaj osobistego telefonu komórkowego do rozmów biznesowych

Załóżmy, że korzystasz z telefonu około 30 000 minut rocznie, zarówno z powodów osobistych, jak i biznesowych. Spędzasz około 60 minut dziennie na rozmowach biznesowych przez przeciętny tydzień pracy. To około 15 600 minut rocznie, które spędzasz na rozmowach służbowych (60 minut dziennie x 5 dni x 52 tygodnie) – ponad 50% całkowitej rocznej liczby minut na rozmowy telefoniczne. Opierając się na liczbach w tym scenariuszu, można odliczyć ponad 50% całkowitych rocznych kosztów osobistych telefonów komórkowych jako wydatek biznesowy.

Najważniejsze jest, aby upewnić się, że otrzymujesz szczegółową listę miesięcznych rachunków telefonicznych, aby mieć dowody na wypadek, gdyby średni rachunek powyżej 100 USD miesięcznie ) i 50% potrącenia, możesz zaoszczędzić dodatkowe 500 USD na potrąceniach (100 USD / miesiąc x 12 miesięcy x odliczenie 0,50)

3. Odliczyć składki na opiekę zdrowotną

Jeśli masz indywidualny plan zdrowotny (nie może to być plan grupowy) i opłacasz składki na opiekę zdrowotną z własnej kieszeni (nie może to być przed opodatkowaniem) bez ulg podatkowych lub dotacji, prawdopodobnie możesz ubiegać się o te składki jako odliczenie od podatku dochodowego. Aby ubiegać się o to odliczenie, musisz być wyłącznym właścicielem, wspólnikami w spółce lub udziałowcem spółki LLC lub korporacji S, który posiada więcej niż 2% akcji firmy. Załóżmy, że jesteś właścicielem jednoosobowym, a Twój dochód biznesowy / osobisty wyniósł 60 000 USD, a stanowe i federalne zobowiązania podatkowe wynoszą około 30%. Jeśli wydałeś 10 000 USD na składki na ubezpieczenie zdrowotne dla siebie, współmałżonka i osób pozostających na Twoim utrzymaniu, możesz to odliczyć, aby uzyskać całkowity dochód w wysokości 50 000 USD zamiast 60 000, co pozwoli Ci zaoszczędzić około 3000 USD w całkowitych płatnościach podatku dochodowego.

Jako właściciel firmy spełniający powyższe kryteria, możesz ubiegać się o ulgę w podatku dochodowym w wysokości 10 000 USD, ale nie o ulgę w podatku od samozatrudnienia, która pozostałaby na poziomie 60 000 USD podlegającego opodatkowaniu (małe firmy płacą oba). Jeśli jednak Twój współmałżonek jest pracownikiem Twojej firmy, możesz uzyskać jedno i drugie. Możesz wykupić plan na jego / jej nazwisko (nie na firmę), który obejmuje Ciebie i osoby pozostające na Twoim utrzymaniu. Ponieważ jest ona zarówno pracownikiem, jak i współmałżonkiem, możesz odliczyć pełne 10.000 $ płatności zarówno z podatku dochodowego od osób prawnych, jak i podatku od samozatrudnienia, zakładając, że złożysz wniosek wspólnie. W tym scenariuszu możesz zaoszczędzić 3000 USD na podatku dochodowym i dodatkowe 1530 USD na podatku od samozatrudnienia, co daje łączne oszczędności w wysokości 4530 USD. (Aby przeczytać o innych ulgach podatkowych, z których mogą skorzystać osoby samozatrudnione, zobacz artykuł: 10 ulg podatkowych dla osób samozatrudnionych ).

4. Zarządzaj dochodem podlegającym opodatkowaniu

W zależności od dochodu podlegającego opodatkowaniu, stawki podatkowe mogą się znacznie różnić – nawet o 10%, zarówno dla osób fizycznych, jak i korporacji, z jednego przedziału podatkowego do drugiego.

Załóżmy, że Twoja firma jest spółką LLC i dzieli Cię kilka tygodni od końca roku obrotowego. Sprawdzasz swój dochód podlegający opodatkowaniu i stwierdzasz, że jak dotąd wynosi on 80 000 USD. Musisz zakupić nowy sprzęt, który będzie kosztował łącznie 15 000 $. Jeśli dokonasz tych zakupów teraz, obniżą Twój dochód podlegający opodatkowaniu z powrotem do 65 000 USD lub więcej, co umieszcza Cię w przedziale podatku dochodowego od 50 000 do 75 000 USD (25%). Jeśli zaczekasz, Twoja firma będzie w przedziale 75 000 – 100 000 USD (34%).

Jeśli pójdziesz dalej i dokonasz zakupów, aby umieścić Cię w niższym przedziale podatkowym, możesz zaoszczędzić do 11600 USD na podatku dochodowym. Oczywiście może to być trudne, ponieważ wtedy nie będziesz mieć tych oszczędności w następnym okresie podatkowym. Ale jeśli konsekwentnie kupujesz nowy sprzęt dla swojej firmy i prawidłowo zarządzasz sprawami, możesz każdego roku oszczędzać pieniądze, obserwując swoje przedziały podatkowe i odpowiednio dostosowując zakupy biznesowe.

Jeśli chcesz zapoznać się z aktualnymi przedziałami podatkowymi i uzyskać więcej wskazówek dotyczących 25 sposobami oszczędzania przez właścicieli małych firm na podatkach Fitsmallbusiness.com .

5. Odlicz koszty podróży

Właściciele firm często zbierają punkty na swojej karcie milowej i uważają, że mogą obniżyć koszty podróży służbowych, wykorzystując mile na loty biznesowe. Jeśli jednak latają również dość często na wycieczki osobiste, jest to błąd. Koszty podróży służbowych można w całości odliczyć jako koszt biznesowy; osobiste koszty podróży oczywiście nie są.

Załóżmy, że wydajesz 5000 USD rocznie na loty służbowe i 2000 USD rocznie na loty osobiste, masz dochód biznesowy w wysokości 60 000 USD rocznie, płacisz około 30% stanowego i federalnego podatku dochodowego oraz gromadzisz 2000 USD rocznie w milach lotniczych. Zamiast płacić 18 000 $ podatku (60 000 x 0,30), płacisz 16 500 $ podatku (60 000 – 5 000 $ kosztów podróży x 0,30). W rezultacie oszczędzasz 1500 USD na podatku dochodowym i kolejne 2000 USD na osobistych kosztach podróży (które pokrywasz z milami lotniczymi), oszczędzając w ten sposób łącznie 3500 USD rocznie na kosztach.

Podsumowanie

Korzystając z tych 5 wskazówek, powinieneś być w stanie zaoszczędzić trochę pieniędzy na podatkach w tym roku. Oczywiście ulgi podatkowe mogą być dość skomplikowane, dlatego należy skonsultować się z doradcą podatkowym w sprawie tych korzyści. (Powiązane informacje można znaleźć w pokazie slajdów: Najbardziej kontrowersyjne ulgi podatkowe ).

1:53