Czy będziesz płacić podatki na emeryturze?

Dochody z IRA, emerytur, 401 (k) i innych planów

Niektóre rodzaje dochodów są „niezarobione”, ale to nie znaczy, że nie podlegają one podatkowi dochodowemu. Dochód z różnych źródeł może podlegać różnym przepisom podatkowym. Ostatecznie zobowiązanie podatkowe emeryta zależy od przedziału podatkowego mającego zastosowanie do jego całkowitego dochodu podlegającego opodatkowaniu.

Jeśli złożyłeś wniosek o odliczenie podatku od składek na tradycyjną IRA, wypłaty z tego IRA mogą podlegać opodatkowaniu, w zależności od całkowitego dochodu. Podobnie, wypłaty z konta 401 (k) lub innego „kwalifikowanego” konta emerytalnego, na które składają się składki „przed opodatkowaniem”, podlegają opodatkowaniu. Jeśli Twój pracodawca finansował Twój plan emerytalny, Twój dochód emerytalny podlega opodatkowaniu. Zarówno Twój dochód z tych planów emerytalnych, jak i dochód z pracy są opodatkowane jako zwykły dochód według stawek od 10% do 37%.

Niektóre osoby wpłacają składki „po opodatkowaniu”, tj. Składki, za które nie ubiegają się o ulgi podatkowe, do swoich IRA. Czasami inne rodzaje planów emerytalnych są również finansowane ze składek po opodatkowaniu. Wypłaty z takich planów nie są opodatkowane w zakresie, w jakim wypłaty stanowią zwrot wcześniej opodatkowanych składek. Zwrot informacyjny, formularz 1099-R, wysłany do podatnika, który dokonał wpłat po opodatkowaniu na plany, będzie zawierał zarówno wypłaconą kwotę brutto, jak i kwotę podlegającą opodatkowaniu.

IRA, 401 (k) i podobne plany są zobowiązane do dokonywania corocznych „wymaganych minimalnych wypłat” lub RMD dla beneficjentów, począwszy od roku, w którym kończą 72 lata. Wymóg RMD został zawieszony na rok podatkowy 2020 w przepisach uchwalonych w odpowiedzi na pandemię, ale będzie miał zastosowanie w 2021 r.

Jeśli całkowity dochód podlegający opodatkowaniu jest niższy niż te kwoty, nie będziesz zobowiązany do żadnych podatków. Zwykle nie będziesz nawet musiał składać zeznania podatkowego (chyba że jesteś żonaty i składasz osobno), chociaż i tak możesz chcieć. Złożenie zeznania umożliwia ubieganie się o wszelkie ulgi, do których możesz się kwalifikować, takie jak ulga podatkowa dla osób starszych i niepełnosprawnych lub ulga w dochodach.12 Złożenie zwrotu gwarantuje również, że otrzymasz zwrot, który może być Ci należny.

Podatnicy, którzy wyszczególniają odliczenia, nie mogą ubiegać się o standardowe kwoty potrącenia i premii. Należy zauważyć, że niedawne podwyżki standardowych kwot odliczenia oznaczają, że próg, przy którym starsi podatnicy odnoszą większe korzyści z wyszczególnienia niż z odliczenia standardowego, jest wyższy. Te wyższe standardowe poziomy potrąceń mogą wpłynąć na Twoje decyzje dotyczące przekazywania darowizn na cele charytatywne lub opłacania innych kosztów podlegających odliczeniu. W niektórych latach możesz odnieść korzyści z wyszczególnienia pozycji, jeśli połączysz razem duże wydatki, które można wyszczególnić, tak aby mieściły się one w jednym roku podatkowym.

W 2020 r. Osoby, które nie zajmują się ekspertyzą, mają dostęp do specjalnych przywilejów za określone datki na cele charytatywne. Podatnicy, którzy ubiegają się o standardowe odliczenie w swoich zeznaniach podatkowych, mogą odliczyć do 300 USD z datków na cele charytatywne przekazanych w gotówce „ powyżej linii ”, to znaczy przy obliczaniu skorygowanego dochodu brutto (AGI). Niektóre rodzaje datków nie kwalifikują się do potrącenia 300 USD, w tym (1) darowizny w postaci mienia bezgotówkowego, takie jak prezenty w postaci papierów wartościowych;(2) wkłady do prywatnych nieoperacyjnych fundacji;(3) darowizn na rzecz organizacji wspierających oraz nowych lub istniejących funduszy, których darczyńcy doradzają;(4) składki na organizacje kombatanckie, stowarzyszenia braterskie oraz niektóre firmy cmentarne i pogrzebowe;oraz (5) przeniesienie składek z poprzednich lat.

Przedziały podatkowe na 2020 r

W roku podatkowym 2020 najwyższa stawka wynosi 37% dla indywidualnych samotnych podatników o dochodach przekraczających 518 400 USD (622 050 USD dla małżeństw rozliczających się łącznie). Pozostałe stawki i przedziały są następujące:

Przedziały podatkowe na 2021 r

W roku podatkowym 2021 najwyższa stawka podatkowa pozostaje na poziomie 37% dla indywidualnych samotnych podatników o dochodach przekraczających 523 600 USD (628 300 USD dla małżeństw rozliczających się łącznie). Pozostałe stawki i przedziały są następujące:

Podsumowanie

Czy będziesz płacić podatki na emeryturze? O ile Twój dochód podlegający opodatkowaniu nie spadnie co roku na poziom lub poniżej standardowego poziomu odliczenia, prawdopodobnie tak się stanie. Ile zapłacisz, to inna historia. Jest wiele sposobów, aby pomóc emerytom zminimalizować ich obciążenia podatkowe. Strategie obejmują dystrybucję czasu, łączenie dochodów, grupowanie potrąceń, które można wyszczególnić, oraz wykonywanie konwersji kont emerytalnych.