Jaki jest minimalny współczynnik wypłacalności w ramach Bazylei III?
Zgodnie z Bazyleą III minimalny współczynnik wypłacalności, jaki muszą utrzymywać banki, wynosi 8%. Współczynnik wypłacalności mierzy kapitał banku w stosunku do jego aktywów ważonych ryzykiem. Stosunek kapitału do aktywów ważonych ryzykiem sprzyja stabilności finansowej i wydajności systemów gospodarczych na całym świecie.
Kluczowe wnioski
- Bazylea III to międzynarodowe porozumienie regulacyjne, które określa reformy mające na celu poprawę regulacji, nadzoru i zarządzania ryzykiem w sektorze bankowym.
- Ze względu na skutki kryzysu kredytowego z 2008 r. Banki muszą utrzymywać minimalne wymogi kapitałowe i wskaźniki dźwigni.
- Zgodnie z Bazyleą III kapitał podstawowy Tier 1 musi wynosić co najmniej 4,5% aktywów ważonych ryzykiem (RWA), podczas gdy kapitał Tier 1 musi wynosić co najmniej 6%, a łączny kapitał musi wynosić co najmniej 8,0%.
- Całkowity minimalny współczynnik wypłacalności obu warstw, z uwzględnieniem bufora zabezpieczającego, wynosi 10,5%.
Minimalny wymóg dotyczący współczynnika wypłacalności Bazylea III
Współczynnik wypłacalności oblicza się poprzez dodanie kapitału kategorii 1 do kapitału kategorii 2 i podzielenie przez aktywa ważone ryzykiem. Kapitał Tier 1 to kapitał podstawowy banku, który obejmuje kapitał własny i ujawnione rezerwy. Ten rodzaj kapitału pokrywa straty bez konieczności zaprzestania działalności przez bank; Kapitał kategorii 2 służy do pokrywania strat w przypadku likwidacji.
Od 2020 r., Zgodnie z Bazyleą III, minimalny współczynnik adekwatności kapitałowej banku do poziomu 1 i 2 (w tym bufor zabezpieczający) musi wynosić co najmniej 10,5% aktywów ważonych ryzykiem aktywów ważonych ryzykiem). To łączy całkowity wymóg kapitałowy w wysokości 8% z 2,5% buforem zabezpieczającym. Zalecenie dotyczące bufora zabezpieczającego ma na celu zwiększenie kapitału banków, który mogłyby one wykorzystać w okresach stresu.
Wymogi Bazylea III były odpowiedzią na znaczną słabość regulacji finansowych, która ujawniła się w następstwie kryzysu finansowego z 2008 r., Kiedy to organy regulacyjne starały się zwiększyć płynność banku i ograniczyć lewarowanie.
Przykład Bazylei III
Na przykład załóżmy, że Bank A ma 5 milionów dolarów w kapitale poziomu 1 i 3 miliony w kapitale poziomu 2. Bank A pożyczył 5 milionów dolarów ABC Corporation, która ma 25% ryzyka i 50 milionów USD XYZ Corporation, która ma 55% ryzyko.
Bank A ma aktywa ważone ryzykiem w wysokości 28,75 mln USD (5 mln USD * 0,25 + 50 mln USD * 0,55). Ma również kapitał w wysokości 8 mln USD (5 mln USD + 3 mln USD). Wynikający z tego łączny współczynnik wypłacalności wynosi 27,83% (8 mln USD / 28,75 mln USD * 100), a współczynnik Tier 1 17,39% (5 mln USD / 28,75 mln USD * 100). W związku z tym Bank A osiąga minimalne współczynniki adekwatności kapitałowej, zgodnie z Bazyleą III.
Minimalny wskaźnik dźwigni Bazylea III
Kolejną istotną zmianą standardów kapitałowych w ramach Umowy Bazylea III była redukcja nadmiernej dźwigni finansowej z sektora bankowego. W tym celu dźwignia bankowa oznacza część miary kapitałowej banku i miary ekspozycji. Komitet Bazylejski zdecydował o nowych miarach i wymogach dotyczących dźwigni finansowej, ponieważ „był zdania, że proste ramy wskaźnika dźwigni mają kluczowe znaczenie i stanowią uzupełnienie ram dotyczących kapitału opartego na ryzyku oraz że dźwignia finansowa powinna odpowiednio uwzględniać zarówno bilans bilansowy, jak i pozabilansowy źródła lewarowania banków. ”
Bazylea III opiera się na strukturze Bazylei II, ale wprowadza wyższe standardy kapitału i płynności, zwiększając tym samym nadzór i zarządzanie ryzykiem w branży finansowej.
Komitet Bazylejski wprowadził nowe przepisy mające na celu ukierunkowanie i ograniczenie działalności tak zwanych globalnych banków o znaczeniu systemowym (G-SIB), zwanych również instytucjami finansowymi o znaczeniu systemowym (SIFI). To są klasyczne banki zbyt duże, by upaść, tylko w skali globalnej. W Stanach Zjednoczonych takie banki podlegają intensywnym testom warunków skrajnych i nadmiernym regulacjom. Fed wydał dodatkowe minimalne wartości wskaźnika dźwigni na poziomie 3% dla banków o skonsolidowanych aktywach ogółem przekraczających 250 miliardów USD i 5% dla banków o wartości ponad 700 miliardów USD, w tym dla SIFI, takich jak JP Morgan Chase, Citigroup, Bank of America, Wells Fargo, Goldman Sachs, Morgan Stanley i Bank of New York Mellon.
Wymogi dotyczące dźwigni Bazylea III zostały określone na kilku etapach, które rozpoczęły się w 2013 r. Druga faza, publiczne ujawnienie wskaźników dźwigni, została pierwotnie przewidziana do dobrowolnego wdrożenia na styczeń 2015 r., Ale ostatecznie została opóźniona. W kolejnych fazach regulacji określono wszelkie niezbędne kalibracje lub wyjątki. Obecne dobrowolne wdrożenie przewidziano na 1 stycznia 2022 r.8