Najważniejsze powody, aby nie przesuwać 401 (k) na IRA
Nie przewracaj swojego 401 (k) do IRA po prostu jeszcze
Porzuciłeś pracę. Co powinieneś zrobić z planem 401 (k), do którego wiernie się przyczyniałeś od lat? Konwencjonalna mądrość mówi, indywidualne konto emerytalne (IRA) iw wielu przypadkach jest to najlepszy sposób działania. Ale są chwile, kiedy kumulacja nie jest najlepszą opcją.
Przyjrzyjmy się pięciu z tych sytuacji i powodom, dla których warto zachować 401 (k) – lub, jeśli jesteś pracownikiem publicznym lub non-profit, plan 403 (b) lub 457 – zamiast planu obecnego pracodawcy.
Kluczowe wnioski
- Pozostawienie konta 401 (k) u pracodawcy może zaoszczędzić na opłatach, ponieważ firma może kupować fundusze po cenach instytucjonalnych.
- Jeśli posiadasz cenne akcje firmy w swoim 401 (k), przeniesienie akcji na konto maklerskie zamiast do IRA może zaoszczędzić na podatkach.
- Nieprzedstawienie 401 (k) może pomóc w ochronie prawnej w przypadku upadłości i zapewnić dostęp do pieniędzy w młodszym wieku.
- Plany firmy 401 (k) mają dostęp do funduszy o stałej wartości, które są podobne do funduszy rynku pieniężnego, ale oferują lepsze stopy procentowe.
1. Większa siła nabywcza
Firmy 401 (k) mogą kupować fundusze po cenach instytucjonalnych, co zwykle nie jest prawdą w przypadku IRA.
Potraktuj to jako rodzaj rabatu korporacyjnego: ponieważ inwestują za setki tysięcy, „większość planów 401 (k), 403 (b) i 457 ma znaczną siłę nabywczą – znacznie większą niż indywidualne [konto emerytalne], – mówi Wayne Bogosian, prezes PFE Group i współautor książki The Complete Idiot’s Guide to 401 (k) Plans. Dzięki temu możesz zaoszczędzić znaczne pieniądze na opłatach, pozostawiając więcej do docenienia na koncie.
2. Oszczędności podatkowe
Jeśli Twój plan 401 (k) obejmuje akcje firmy, które zostały bardzo docenione, możesz dużo zaoszczędzić na podatkach, jeśli prześlesz te akcje na zwykłe konto maklerskie. Będziesz musiał zapłacić podatek od udziałów pobranych z twojego 401 (k) według stawki twojego aktualnego przedziału. Jednak podatek jest oparty na pierwotnej cenie zakupu – nie zapłacisz za zysk z tych akcji, dopóki ich nie sprzedasz (a następnie zapłacisz wedługstawki podatku od zysków kapitałowych, która jest niższa niż stawka podatku dochodowego ). Jest to znane jako niezrealizowana aprecjacja netto (NUA).
„NUAs to ogromna szansa dla osób, które posiadają cenione akcje spółki w liczbie 401 (k)” – mówi przedstawiciel doradcy inwestycyjnego Jonathan Swanburg z Tri-Star Advisors w Houston w Teksasie.
Załóżmy na przykład, że akcje firmy zostały kupione za 10 000 USD i obecnie są warte 50 000 USD na rynku. Twój rachunek podatkowy za przeniesienie akcji do firmy maklerskiej będzie oparty na cenie zakupu 10 000 USD. Nie będziesz opodatkowany od żadnego zysku, dopóki go nie sprzedasz. W przeciwieństwie do tego, jeśli przeniosłeś te akcje do IRA, ostatecznie zostanie to opodatkowane według zwykłej stawki podatku dochodowego (kiedy musisz sprzedać akcje, aby rozpocząć obowiązkowe wypłaty IRA).
Są jednak powody, by zachować ostrożność. Poniżej dwa:
- Upewnij się, że udziały w 401 (k) są faktycznymi akcjami; około 401 (k) utworzyło fundusz, który naśladuje wyniki spółek korporacyjnych.
- Upewnij się, że przeniesienie tych udziałów nie spowoduje tak dużego wzrostu Twojego dochodu, że zostaniesz zepchnięty do wyższego przedziału podatkowego – i ostatecznie będziesz winny Urzędowi Podatkowemu znacznie więcej, niż w innym przypadku przyszedłbyś w kwietniu przyszłego roku.
„Z drugiej strony, jeśli uczestnik planu posiada zdekapitalizowane akcje firmy, które planuje zachować do czasu wzrostu ceny, powinien rozważyć sprzedaż swoich udziałów i odkupienie ich wkrótce potem” – dodaje Swanburg. „Wewnątrz 401 (k) reguła sprzedaży w pralni nie ma zastosowania, a to resetuje podstawę kosztów, zwiększając potencjał wykorzystania NUA w przyszłości”.
Skontaktuj się ze swoją firmą, zanim zdecydujesz, co zrobić ze swoim 401 (k), ponieważ po odejściu z pracy możesz nie mieć takiego samego dostępu, przywilejów przydziału środków lub opłat.
3. Ochrona prawna
Pieniądze przechowywane w 401 (k) są chronione przez prawo federalne przed prawie wszystkimi rodzajami orzeczeń wierzycieli (z wyjątkiem zastawów podatkowych IRS i, być może, orzeczeń o alimentach dla małżonka lub dzieci), w tym upadłości. IRA są chronione tylko przez prawo stanowe, którego siła ochronna jest różna.
Ustawa o zapobieganiu i Ochrony Konsumentów Upadłość Nadużywanie 2005 ma chronić aż do $ 1 mln zł (po uwzględnieniu inflacji do $ 1.333.272 a od listopada 2020) w tradycyjnym lub Roth IRA aktywów przed bankructwem. Ale ochrona przed innymi rodzajami orzeczeń różni się w zależności od stanu, a nawet może być różna w zależności od tego, czy Twój IRA to Roth, czy tradycyjna forma.
Jeśli obawiasz się potencjalnych wyroków, wierzycieli lub windykacji, utrzymywanie środków 401 (k) na miejscu może zapewnić największe bezpieczeństwo.
4. Świadczenia z tytułu wcześniejszej emerytury
„Jednym z najważniejszych powodów, aby nie przenosić 401 (k) na IRA, jest dostęp do funduszy przed ukończeniem 59 lat” – mówi Blue Ocean Global Wealth w Louisville, Ky „Dostęp do nich można uzyskać już w wieku 55 lat, w porównaniu z 10% karą za wcześniejsze wycofanie w IRA”.
W rzeczywistości po odejściu możesz wielokrotnie wypłacać pieniądze z 401 (k) w ciągu roku (pracodawca ustala zasady dotyczące tego, ile razy osoby w tej grupie wiekowej mogą wypłacić środki). Tracisz ten przywilej, gdy wrzucisz 401 (k) do IRA i będziesz musiał poczekać do 59 lat, aby uzyskać dostęp do swoich pieniędzy bez żadnychkar.
Program SEPP
Istnieje jednak ważny wyjątek od kary za wczesną wypłatę w ramach zasady IRS 72 (t), która pozwala na dokonywanie wypłat w ramach programu płatności okresowych o zasadniczo równej wartości (SEPP).
Jeśli nadal pracujesz dla swojego pracodawcy, wypłaty SEPP nie są dozwolone z kwalifikowanego planu emerytalnego. Jeśli jednak jesteś oddzielony od usług firmy, możesz kwalifikować się do tego wyjątku. Fundusze mogą również pochodzić z IRA w ramach SEPP w dowolnym momencie. Dystrybucje są formułowane jako seria zasadniczo równych okresowych płatności w ciągu oczekiwanej długości życia przy użyciu tabel IRS.
Jednak po rozpoczęciu płatności SEPP należy je kontynuować przez co najmniej pięć lat lub do osiągnięcia wieku 59 lat, w zależności od tego, co nastąpi później. Jeśli nie spełnisz tego wymogu, nałożona zostanie kara w wysokości 10%, a jeśli pobrałeś wypłaty, możesz być winien kary z poprzednich lat podatkowych.
5. Fundusze o stabilnej wartości
Plany firmy 401 (k) mają dostęp do specjalnego rodzaju funduszu zwanego funduszem o stabilnej wartości. Fundusze te, niedostępne na indywidualnym rynku, są podobne do funduszy rynku pieniężnego, ale zazwyczaj oferują lepsze oprocentowanie. Jeśli chcesz skorzystać z tych pojazdów unikających ryzyka, a Twój 401 (k) oferuje je jako opcję, zdecydowanie trzymaj się obecnego planu.
Podsumowanie
Kiedy ty i twoja praca rozstajecie się, podjęcie decyzji, co zrobić z oszczędnościami emerytalnymi, jest poważną decyzją. W większości przypadków najlepszym rozwiązaniem dla Ciebie może być przeniesienie wartości 401 (k), ale są powody, dla których pozostawienie pieniędzy w funduszu firmy może działać lepiej.
Sprawdź jednak zasady swojej firmy: Większość pracodawców wymaga, aby 401 (k) utrzymywał określoną minimalną kwotę, jeśli chcesz pozostawić konto na miejscu po zakończeniu zatrudnienia, a mogą również występować różnice w dostępie, przywilejach przydziału środków i opłaty.
Jeszcze jedna opcja do zbadania, czy chcesz zatrzymać swoje pieniądze w 401 (k) i zostawiasz swoją starą pracę na nową: przeniesienie pieniędzy z planu poprzedniej pracy na 401 (k) w nowej firmie, jeśli jest to dozwolone. Jest to doskonała opcja dla starszych pracowników, którzy chcą chronić te pieniądze przed wymaganymi minimalnymi dystrybucjami (RMD).
Nie musisz pobierać RMD ze swojego 401 (k) w firmie, w której obecnie pracujesz. Upewnij się tylko, że opłaty za nowy plan nie są gorsze, a opcje inwestycyjne są porównywalne.