Ubezpieczenie na życie z pojedynczą składką
Co to jest ubezpieczenie na życie z pojedynczą składką?
Ubezpieczenie na życie ze składką jednorazową jest w pełni finansowane od samego początku, więc gotówka szybko się kumuluje; ale wysokość świadczenia z tytułu śmierci różni się w zależności od zainwestowanej kwoty oraz wieku i stanu zdrowia ubezpieczającego w momencie powstania ubezpieczenia.
Zrozumienie ubezpieczenia na życie z pojedynczą składką
Ubezpieczenie na życie ze składką jednorazową wymaga od ubezpieczającego dużej sumy pieniędzy, co sprawia, że tego typu ubezpieczenie jest poza zasięgiem wielu wnioskodawców. Ogromną zaletą ubezpieczenia na życie ze składką jednorazową jest to, że jednorazowa wpłata w pełni finansuje polisę, gwarantując natychmiastowo pokaźne świadczenie z tytułu śmierci beneficjentom.
Inną przydatną cechą niektórych polis ubezpieczenia na życie ze składką jednorazową jest możliwość finansowania opieki długoterminowej, gdyby ubezpieczony tego wymagał. Niektóre polisy ubezpieczenia na życie ze składką jednorazową umożliwiają posiadaczom polis korzystanie ze świadczenia z tytułu śmierci bez podatku w celu pokrycia kosztów utrzymania. Takie wypłaty odpowiednio zmniejszają wysokość świadczenia z tytułu śmierci.
Dwie popularne polisy ze składką jednorazową to na całe życie ze składką jednorazową i na okres zmienny ze składką jednorazową. Różnią się one sposobem gromadzenia wartości pieniężnej przez każdą polisę. Pierwsza oferuje wolną od ryzyka stałą stopę procentową. Druga inwestuje wartość gotówki w aktywnie zarządzane portfele i wiąże się z ryzykiem i potencjalnymi korzyściami z aktywnego inwestowania.
Kluczowe wnioski
- Ubezpieczenie na życie ze składką jednorazową (SPL) to ubezpieczenie, w którym ubezpieczający płaci z góry ryczałtową kwotę w zamian za gwarantowane świadczenie z tytułu śmierci.
- Polisa z natury wymaga, aby posiadacz miał dostęp do dużej sumy pieniędzy z góry, co oznacza, że nie jest to wykonalne finansowo dla wielu osób.
- Dwie często wybierane opcje obejmują jednorazową składkę na cały okres życia zapewniającą wolną od ryzyka stałą stopę procentową, podczas gdy jednorazowa składka o zmiennym okresie życia inwestuje środki pieniężne w aktywnie zarządzane portfele.
- Korzyści z SPL obejmują znaczną wypłatę dla beneficjentów ze względu na zryczałtowane finansowanie oraz możliwość dostępu do części gotówki na opiekę długoterminową w razie potrzeby.
Ubezpieczenie na życie z pojedynczą składką jako zmodyfikowana umowa na życie i dożycie
Kongres Stanów Zjednoczonych przyjął ustawę o reformie podatkowej z 1986 r. Rzekomo w celu uproszczenia kodeksu podatku dochodowego i zlikwidowania luk. Jedną wciąż otwartą luką było ubezpieczenie na życie ze składką jednorazową, które szybko stało się popularne jako schronisko podatkowe.
Wiele ubezpieczeń na życie oferuje korzyści podatkowe, ale szczególnie korzystne były ubezpieczenia na życie ze składką jednorazową. Po pierwsze, jednorazowa składka pozwala posiadaczowi polisy od razu wrzucić do polisy ogromną sumę gotówki. Po drugie, wiele polis ze składką jednorazową oferowało „pożyczki na pranie” – pożyczki w zamian za wartości gotówkowe polis, które są faktycznie nieoprocentowane i nieopodatkowane, a oprocentowanie wartości gotówkowej anulowało odsetki od pożyczek.
Kongres uchwalił ustawę techniczną i różne ustawy o dochodach z 1988 r., Aby zniechęcić do korzystania z polis ubezpieczeniowych na życie jako ulg podatkowych. Ustawa przeklasyfikowała polisy na życie ze składką jednorazową na zmodyfikowane umowy na życie i dożycie (MEC). MEC udzielają pożyczek i wypłacają wypłaty na zasadzie „ ostatnie weszło, pierwsze wyszło” (LIFO). Oznacza to, że zyski podlegające opodatkowaniu wychodzą z polityki przed zwrotem zasady bez podatku, zmniejszając w ten sposób ich użyteczność jako schronów podatkowych.
Wprowadzenie MEC skłoniło ludzi do korzystania z ulg podatkowych w ubezpieczeniach na całe życie. Podczas gdy wszystkie ubezpieczenia na życie ze składką jednorazową są MEC, polisy na całe życie stają się MEC tylko wtedy, gdy przekraczają limity składek. Inwestorzy, którzy chcą skorzystać z polis na całe życie jako schronisk podatkowych, próbują uzyskać maksymalne korzyści podatkowe wynikające z polisy bez przekraczania terytorium MEC.
Ponieważ plan ubezpieczenia na życie ze składką jednorazową prawdopodobnie nie mieści się w przedziale cenowym większości ludzi, najlepsze firmy oferujące ubezpieczenia na życie oferują kilka niedrogich alternatyw.