Seria EE Bond
Co to jest obligacja serii EE?
Seria EE Bond (często określana jako „Patriot Bond”) to niezbywalna, oprocentowana obligacja oszczędnościowa rządu Stanów Zjednoczonych. Obligacje te mają gwarancję co najmniej podwojenia wartości w typowym początkowym okresie 20 lat. Niektóre obligacje serii EE mają całkowity okres spłaty odsetek, który wykracza poza pierwotny termin zapadalności, do 30 lat od daty emisji. Stopy kuponu Obligacji Serii EE są ustalane w momencie emisji i oparte są na procentach długoterminowych stóp skarbowych.
Kluczowe wnioski
- Obligacje serii EE to oprocentowane obligacje oszczędnościowe rządu Stanów Zjednoczonych, których wartość co najmniej podwoi się w stosunku do typowych 20-letnich warunków początkowych.
- Niektóre obligacje serii EE są oprocentowane po pierwotnym terminie zapadalności, do 30 lat od daty emisji.
- W przypadku obligacji EE minimalny wymóg inwestycyjny wynosi 25 USD.
- Każdy inwestor może zakupić do 10 000 USD w tych obligacjach w każdym roku kalendarzowym.
Jak działa obligacja serii EE
Wraz z obligacji serii I, obligacji serii EE jest jednym z dwóch rodzajów obligacji oszczędnościowych emitowanych przez Skarb USA. Obligacje serii EE nie mogą być kupowane ani sprzedawane na otwartym rynku, w związku z czym są klasyfikowane jako niezbywalne papiery wartościowe.
Obligacjom serii EE wyemitowanym po maju 2005 r. Przypisuje się półroczne stałe oprocentowanie kuponowe 1 maja i 1 listopada. Stopy te dotyczą wszystkich emisji na kolejne sześć miesięcy. Obligacje emitowane po każdym terminie zyskują na wartości miesięcznie, ale odsetki wypłacane są co pół roku.
Obligacje serii EE są uważane za wyjątkowo bezpieczne inwestycje o niskim ryzyku, których odsetki są zazwyczaj zwolnione z podatków stanowych i lokalnych. Jednak podlegają one podatkom federalnym, ale tylko w roku, w którym obligacja zapadła lub została wykupiona. Obligacje EE mogą być kupowane przez obywateli USA, oficjalnych rezydentów USA, nieletnich i wszystkich pracowników rządu USA – niezależnie od ich statusu obywatelskiego.
Uwagi specjalne
Obligacje Paper EE zostały ponownie wyemitowane jako „Patriot Bonds” po atakach terrorystycznych z 11 września 2001 roku. Są one pod każdym względem identyczne z papierowymi Obligacjami Serii EE, z wyjątkiem tego, że wszystkie obligacje papierowe zakupione za pośrednictwem instytucji finansowej po 10 grudnia 2001 r. Mają napis „Patriot Bond” wydrukowany w górnej połowie certyfikatu obligacji, znajdującego się pomiędzy Numer bezpieczeństwa (SSN) i data wydania. Instytucje finansowe nie emitują już obligacji serii EE w formie papierowej, ale papierowe Obligacje Patriot nadal można spieniężyć lub zamienić na obligacje elektroniczne.
Obligacje serii EE nie muszą być ponownie emitowane, aby poprawić drobne błędy typograficzne w nazwach, adresach lub numerach PESEL.
Wymagania dotyczące obligacji serii EE
Minimalny wymóg inwestycyjny na obligacje EE wynosi 25 USD, a każdy inwestor może zakupić do 10 000 USD w tych obligacjach w każdym roku kalendarzowym. Ponadto posiadacze obligacji muszą trzymać te inwestycje przez co najmniej dwanaście miesięcy, zanim będą mogli wykupić obligacje. Ci, którzy wykupią obligacje w ciągu pięciu lat, otrzymają trzymiesięczne narosłe odsetki. Ponieważ obligacje EE są oprocentowane nawet przez 30 lat, im dłużej są trzymane, tym więcej są warte.
Obligacje papierowe zostały wyemitowane z 50% dyskontem w stosunku do wartości nominalnej, natomiast obligacje pozyskiwane drogą elektroniczną za pośrednictwem TreasuryDirect są kupowane po wartości nominalnej. Gwarantuje się, że ta ostatnia będzie warta dwukrotność pierwotnej wartości w pierwszym terminie zapadalności po 20 latach, a odsetki będą spłacane w taki sam sposób, jak papierowe obligacje EE.