Czy mogę zamienić moją SEP IRA na tradycyjną IRA lub przekonwertować ją na Roth?
Uproszczona emerytura pracownicza (SEP) IRA to program oszczędności emerytalnych utworzony przez pracodawców – w tym osoby samozatrudnione – z korzyścią dla ich pracowników i dla nich samych. Pracodawcy mogą w imieniu uprawnionych pracowników dokonywać odpisów podatkowych na ich SEP IRA.
Plany SEP są korzystne, ponieważ są łatwe w konfiguracji, charakteryzują się niskimi kosztami administracyjnymi i pozwalają pracodawcy określić wysokość składek każdego roku. SEP IRA mają również wyższe roczne limity składek niż standardowe IRA.
Kluczowe wnioski
- SEP IRA to kwalifikowane konta emerytalne założone przez małe firmy, które umożliwiają wpłacanie składek przez pracodawcę i większe limity składek niż tradycyjne.
- Przeniesienie konta SEP do tradycyjnego IRA jest dość proste, ponieważ IRS traktuje oba konta tak samo, używając dolarów przed opodatkowaniem.
- Konwersja na Rotha może wywołać zdarzenie podlegające opodatkowaniu, a także inne ograniczenia na kontach Roth, które należy wziąć pod uwagę.
Zasadniczo SEP IRA można uznać za tradycyjną IRA z możliwością otrzymywania składek od pracodawcy. Jedną z głównych zalet SEP IRA jest to, że składki pracodawcy są natychmiastowe.
Czasami jednak może zajść potrzeba przeniesienia SEP na inne kwalifikowane konto – na przykład, jeśli zmienisz pracę lub pracodawca zbankrutuje.
Konwersja do tradycyjnej IRA
Technicznie rzecz biorąc, SEP IRA i tradycyjny IRA to ten sam typ konta dla celów podatkowych. Jedyną różnicą jest to, że SEP IRA może otrzymywać składki od pracodawcy, podczas gdy tradycyjny IRA tylko indywidualne składki. Możesz więc połączyć SEP IRA z tradycyjnym IRA bez żadnych konsekwencji, z wyjątkiem osób, które mogą wnosić wkład. Robiąc to, przenieś aktywa jako (niepodlegający raportowaniu) bezpośredni transfer powiernika do powiernika. Konwersja do Roth IRA może być nieco trudniejsza.
Konwersja do Roth IRA
To, czy konwersja na Roth IRA jest dla Ciebie dobra, Roth IRA.
To może brzmieć bardzo ogólnie, ale tylko osoba zaznajomiona z Twoimi finansami może udzielić konkretnej rekomendacji. Pamiętaj jednak, że obowiązuje zasada pięciu lat w przypadku dystrybucji Roth IRA, więc rozważ również swój wiek i czas, jaki upłynie, zanim przejdziesz na emeryturę, zanim zdecydujesz się na przeniesienie.
Możesz przynajmniej połączyć SEP i tradycyjną IRA, aby zmniejszyć wszelkie opłaty administracyjne i związane z handlem, które mogą zostać pobrane z konta.
Wgląd doradcy
Arie Korving, CFP Korving & Company LLC, Suffolk, VA
Należy wziąć pod uwagę dwie kwestie. Jeśli zmienisz SEP IRA na tradycyjną IRA, zakładając, że zrobisz to dobrze, nie ma żadnych podatków do zapłacenia, a Twoje pieniądze będą nadal rosły odroczone do momentu rozpoczęcia wypłaty.
Jeśli zdecydujesz się przenieść go do Roth IRA, będziesz winien podatek dochodowy od kwoty przeniesionej. Jednak pieniądze zostaną następnie zwolnione z podatku, ponieważ nie będzie żadnych podatków do zapłacenia, gdy zaczniesz pobierać wypłaty.
Pamiętaj, aby wiedzieć z wyprzedzeniem, ile będziesz musiał zapłacić podatki. Staraj się również unikać wykorzystywania części pieniędzy z kumulacji do opłacenia podatku, ponieważ w zależności od wieku może to spowodować karę za wczesną wypłatę.
Do Ciebie należy decyzja, która opcja działa najlepiej. Jeśli nie masz pewności, skonsultuj się z doradcą finansowym.