Drugi beneficjent
Kim jest beneficjent dodatkowy?
Dodatkowy beneficjent, zwany również beneficjentem warunkowym, to osoba lub podmiot, który dziedziczy aktywa na podstawie testamentu, trustu lub rachunku (np. Polisy ubezpieczeniowej lub renty), gdy główny beneficjent umiera przed udzielającym koncesji.
Dodatkowy lub warunkowy beneficjent dziedziczy aktywa tylko wtedy, gdy spełnia określone warunki, takie jak śmierć głównego beneficjenta lub decyzja głównego beneficjenta o zrzeczeniu się dziedziczenia. Jeżeli w chwili śmierci koncesjodawcy nie można znaleźć beneficjenta pierwotnego, aktywa mogą przejść na beneficjenta wtórnego. Wymagania i czas potrzebny na zlokalizowanie głównego beneficjenta różnią się w zależności od konta lub dokumentu prawnego dotyczącego aktywów.
Kluczowe wnioski
- Dodatkowy lub warunkowy beneficjent to osoba lub jednostka wyznaczona do dziedziczenia aktywów, jeżeli pierwotny beneficjent uprzednio wyrzeknie się koncesji.
- W niektórych przypadkach drugorzędny beneficjent może odziedziczyć aktywa, jeśli pierwotny beneficjent zrzeka się dziedziczenia lub jest niezdolny do pracy.
- Drugorzędnego beneficjenta można wskazać na rachunku testamentowym, powierniczym, emerytalnym lub inwestycyjnym oraz innych rachunkach, na których aktywa są dziedziczone.
Zrozumienie dodatkowych beneficjentów
Strony mogą również wskazać drugorzędnych beneficjentów kont emerytalnych lub innych instrumentów inwestycyjnych i emerytalnych; może to zapobiec spadkowi, jeśli główny beneficjent nie może odziedziczyć aktywów. Na przykład, po wystawieniu polisy ubezpieczeniowej, renty, 401 (k), planu oszczędnościowego 529 uczelni, zdrowotnego konta oszczędnościowego ( HSA ) lub trustu, posiadacz konta podaje, kogo lub co (np. Trust lub organizacja charytatywna) chce otrzymać majątek w przypadku śmierci. Czasami wymienione strony mogą otrzymać aktywa, jeśli posiadacz konta jest niezdolny do pracy. W takich scenariuszach często można nazwać więcej niż jednego głównego lub warunkowego beneficjenta, przydzielając wartości procentowe między wybranymi. Wiele zasad zabrania przypisywania kwot, ponieważ wartości mogą zmieniać się w trakcie trwania konta, a zatem mogą powodować problemy po śmierci.
Wyznaczanie beneficjentów może być skomplikowanym procesem. Na przykład niektóre rachunki pozwalają na wyznaczenie per-stirpes, w którym spadkobiercy beneficjenta otrzymują przydzielone aktywa, jeśli beneficjent wcześniej stracił posiadacza rachunku.
Uwagi specjalne
Testament to prawnie wykonalne oświadczenie, które szczegółowo opisuje, w jaki sposób dana osoba chce rozdzielić swój majątek w przypadku śmierci. Chociaż jego format jest różny, większość ma dość jednolity układ, zaczynając od stwierdzenia, że spadkodawca, który musi mieć co najmniej 18 lat lub jest w związku małżeńskim, jest pełnoletni i składa testament z własnej woli. W testamencie wskazano również wykonawcę testamentu (osobę wykonującą testament), opiekuna dla małoletnich dzieci oraz beneficjenta (beneficjentów). Na przykład testament mógłby wyszczególnić rachunki bankowe i podzielić majątek między kilka osób. Aktywa, które są współwłasnością, są również odpowiednio dzielone. W testamencie niezwykle ważne jest, aby był on jak najbardziej jasny i konkretny, aby uniknąć wyzwań prawnych i związanych z nimi kosztów.
Większość stanów wymaga obecności świadków przy wykonywaniu testamentu. Na przykład w stanie Iowa ważny testament musi mieć dwóch kompetentnych świadków, w wieku co najmniej 16 lat. Osoby te muszą podpisać testament w obecności zarówno spadkodawcy, jak i siebie nawzajem. Ponadto spadkodawca musi ustnie poświadczyć przed świadkami, że taka jest jego wola.
W niektórych przypadkach testament można udowodnić samemu. Może się tak zdarzyć, jeśli w chwili jego powstania zarówno spadkodawca, jak i świadkowie złożą oświadczenie pod przysięgą, w którym opisują sposób wykonania testamentu. We wszystkich przypadkach zaleca się skorzystanie z pomocy pełnomocnika, aby mieć pewność, że testament jest ważny, a jego polecenia wykonywane są zgodnie z życzeniem.