Formularz SEC U-5S
Co to jest formularz SEC U-5S?
Formularz SEC U-5S był złożeniem do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC), które musiało być składane corocznie przez każdą zarejestrowaną spółkę holdingową użyteczności publicznej. Formularz musiał zawierać informacje o holdingu dominującym, wszystkich statutowych spółkach zależnych, liczbie posiadanych akcji zwykłych, procencie głosów i wartości księgowej akcji, a także streszczenia przejęć, sprzedaży, członków zarządu, dyrektorów, wkładów, umów i sprawozdania finansowe.
SEC wykorzystała te informacje do monitorowania stanu posiadania, finansów i operacji zarejestrowanego systemu użyteczności publicznej.
Zrozumienie formularza SEC U-5S
Formularz U-5S, zwany również „raportem rocznym”, był wymagany na podstawie sekcji piątej pierwszej zasady ustawy o spółkach użyteczności publicznej z 1935 r. Ustawa z 1935 r. Regulowała spółki holdingowe przedsiębiorstw energetycznych i gazowych. Formularz U-5S wymagał konkretnych ujawnień spółek holdingowych użyteczności publicznej, w tym szczegółowych informacji o spółkach systemowych i inwestycjach, a także przejęciach. Formularz U-5S był obowiązkowy oprócz standardowego raportowania 10-Qs i 10-Ks dla firm zarejestrowanych w SEC.
Ustawa z 1935 r. Została uchylona 8 sierpnia 2005 r. Wraz z uchwaleniem ustawy o polityce energetycznej z 2005 r. Ustawa z 2005 r. Koncentrowała się przede wszystkim na nowych zachętach podatkowych i pożyczkach dla sektora użyteczności publicznej. Nie zawierał zapisów na dodatkowe zgłoszenia U-5S w sektorze użyteczności publicznej. W związku z tym ustawa z 2005 roku sprawiła, że Formularz U-5S stał się nieaktualny.
Funkcja formularza FINRA U-5
Formularz U-5 Urzędu Regulacji Przemysłu Finansowego (FINRA) to jednolite powiadomienie o wypowiedzeniu rejestracji w branży papierów wartościowych. Brokerzy-dealerzy, doradcy inwestycyjni i emitenci papierów wartościowych wykorzystują formularz U-5 do zgłaszania wypowiedzenia i separacji osoby fizycznej w odpowiednich jurysdykcjach lub w byłej organizacji samoregulacyjnej (SRO).
Były pracodawca musi złożyć formularz U-5 w FINRA za każdym razem, gdy zarejestrowany przedstawiciel opuszcza firmę sponsorującą z jakiegokolwiek powodu. Formularz należy złożyć w ciągu 30 dni od separacji. Składający muszą odpowiedzieć na wszystkie pytania i przesłać wszystkie wymagane informacje, chyba że określono inaczej w szczegółowych instrukcjach dla każdego elementu formularza U-5. Formularz jest zwykle składany za pośrednictwem internetowego CRD FINRA.
Istnieją trzy rodzaje formularzy U-5, które można złożyć. Data złożenia U-5 może być ważna, ponieważ rozpoczyna dwuletni okres na obsługę rejestracyjną, którą ma do dyspozycji przedstawiciel, jeśli nie rozpocznie on od razu współpracy z inną firmą. Po złożeniu dane przesłane w formularzu U-5 mogą podlegać weryfikacji i wglądowi przez FINRA, SEC i inne zainteresowane strony.
3 Rodzaje zgłoszeń na formularzu U-5
- Pełne : w przypadku zwolnienia pracownika pracodawca musi wypełnić formularz U-5, aby uzyskać pełne wypowiedzenie. Pracodawca musi wypełnić sekcję trzecią, wybrać tak w przypadku pełnego wypowiedzenia i podać powód wypowiedzenia.
- Częściowe : częściowe wypowiedzenie kończy relację zarejestrowanego przedstawiciela z wybranymi organizacjami subregionalnymi lub w wybranych jurysdykcjach. Pracodawca musi wypełnić sekcję piątą formularza U-5, która zawiera sekcję 5A: Częściowe rozwiązanie umowy z SRO i sekcję 5B: Częściowe rozwiązanie umowy w jurysdykcji.
- Zmiana : można złożyć poprawkę na formularzu U-5, aby dokonać aktualizacji pierwotnie złożonego formularza. Sekcje, które można zmienić, obejmują ujawnienie, datę wypowiedzenia, powód wypowiedzenia oraz informacje dotyczące miejsca zamieszkania.
Sekcje formularza U-5
- Informacje ogólne
- Aktualny adres zamieszkania
- Pełne wypowiedzenie
- Data zakończona
- Częściowe zakończenie
- Powiązane rozwiązanie firmowe
- Pytania dotyczące ujawnienia informacji
- Podpis
- Strony zgłaszania ujawnień