Formularz SEC 485A24F
Co to jest formularz SEC 485A24F?
Formularz SEC 485A24F jest oświadczeniem rejestracyjnym dla oddzielnych rachunków oferowanych przez zarządzające spółki inwestycyjne, które zawierają zmiany wprowadzone po wejściu w życie zgodnie z zasadą 485 (a) z dodatkowymi udziałami zgodnie z zasadą 24f-2.
Oświadczenie podlega ustawie o papierach wartościowych z 1933 r. I / lub ustawie o spółkach inwestycyjnych z 1940 r. Formularz SEC 485A24F nie może być złożony jako akt o spółkach inwestycyjnych z 1940 r. – dotyczy tylko zgłoszenia; pierwotne zgłoszenie lub prospekt musiało je poprzedzać. Komisja Papierów Wartościowych i Giełd wyraźnie stwierdza, że prospekt emisyjny i zgłoszenie (a) zmian powinny być rozpatrywane łącznie przez potencjalnych inwestorów.
Kluczowe wnioski
- Formularz SEC 485A24F jest oświadczeniem rejestracyjnym dla oddzielnych rachunków oferowanych przez zarządzające spółki inwestycyjne, które zawierają zmiany wprowadzone po wejściu w życie zgodnie z zasadą 485 (a) z dodatkowymi udziałami zgodnie z zasadą 24f-2.
- Celem formularza SEC 485A24F jest przedstawienie pełnych szczegółów ofert papierów wartościowych firmy inwestycyjnej wraz z wprowadzonymi po wejściu w życie zmianami ofert.
- Formularz SEC 485A24F nie może być złożony jako akt o spółkach inwestycyjnych z 1940 r.; pierwotne zgłoszenie lub prospekt musiało je poprzedzać.
- Opis funduszy obejmuje cele inwestycyjne, zarządzających i umowę o zarządzanie funduszem, notowania papierów wartościowych w portfelu, czynniki ryzyka, ograniczenia inwestycyjne, metody obliczania wartości aktywów netto (NAV), informacje o wykupie i inne istotne ujawnienia.
Zrozumienie formularza SEC 485A24F
Celem formularza SEC 485A24F jest przedstawienie pełnych szczegółów ofert papierów wartościowych firmy inwestycyjnej wraz z wprowadzonymi po wejściu w życie zmianami ofert. Opis funduszy obejmuje cele inwestycyjne, zarządzających i umowę o zarządzanie funduszem, notowania portfelowych papierów wartościowych, czynniki ryzyka, ograniczenia inwestycyjne, metody obliczania wartości aktywów netto (NAV), informacje o wykupie i inne istotne ujawnienia. Zmiany w zgłoszeniu są omawiane oddzielnie od treści pierwotnego zgłoszenia.
Reguła 485 (a) Ustawy o papierach wartościowych z 1933 roku mówi, że poprawka po skutecznym złożony przez zarejestrowaną firmę inwestycyjną zarządzanie open-end lub trustu inwestycyjnego jednostki staje się skuteczne po 60 th dni po złożeniu. Zasada 24-f Ustawy o spółkach inwestycyjnych z 1940 r. Wymaga, aby otwarte spółki zarządzające inwestycjami i fundusze powiernicze, które zarejestrowały nieokreśloną ilość papierów wartościowych, złożyły formularz 24F- 2 wraz z wniesieniem opłat rejestracyjnych za papiery wartościowe sprzedane w ciągu roku obrotowego.
Przykład formularza SEC 485A24F
SEC prowadzi publiczny rejestr przesłanych formularzy 485A24F w trybie online. Na przykład ten formularz 485A24F przesłany przez Dean Family Of Funds z siedzibą w Dayton w stanie Ohio przedstawia cztery główne fundusze: fundusz o dużej kapitalizacji, fundusz o małej kapitalizacji, fundusz zrównoważony i fundusz o wartości międzynarodowej. Formularz zawiera informacje, w tym:
- Strona tytułowa i streszczenie funduszu, w tym informacje o wydatkach
- Skrócone informacje finansowe i wyniki funduszu
- Cele inwestycyjne, w tym polityki i względy ryzyka związane z funkcjonowaniem funduszy
- Zakup oferowanych papierów wartościowych, w tym sposób zakupu akcji, usługi dla akcjonariuszy, prawo do zamiany oraz kalkulacja ceny akcji i oferta publiczna
- Umorzenie lub wykup akcji, w tym sposób umorzenia udziałów