Składka na Zarejestrowany Plan Oszczędności na Emeryturę (Składka RRSP)
Co to jest zarejestrowana składka na plan oszczędnościowy na emeryturę?
Składka w ramach Zarejestrowanego Programu Oszczędności na Emeryturę to aktywa zainwestowane w RRSP. RRSP to narzędzie do oszczędzania na emeryturę dla pracowników i osób samozatrudnionych w Kanadzie. Takie składki można wpłacać w dowolnym czasie i na dowolną kwotę do wysokości indywidualnego limitu składek na dany rok. Jeżeli płatnik nie wniesie maksymalnego dopuszczalnego wkładu, saldo niewykorzystanego miejsca na składki począwszy od 1991 r. Jest przenoszone do przodu w nieskończoność. To pozwala ludziom nadrobić lata, w których nie zmaksymalizowali dozwolonego wkładu w RRSP.
Kluczowe wnioski
- Składki w ramach Zarejestrowanego Programu Oszczędności na Emeryturę są inwestowane w RRSP.
- Firmy RRSP inwestują i planują oszczędzanie na emeryturę w Kanadzie.
- Limit składki RRSP na 2019 r. Wynosi 18% dochodu uzyskanego w zeznaniu podatkowym za 2018 r., Maksymalnie do 26,500 USD.
- Posiadacze kont mogą wypłacać środki w każdym wieku, ale mogą zostać naliczone podatki dochodowe.
Zrozumienie składek w ramach zarejestrowanego planu oszczędnościowego (składka RRSP)
RRSP to narzędzie oszczędnościowo-inwestycyjne na emeryturę, w którym pieniądze przed opodatkowaniem są umieszczane w RRSP i rosną wolne od podatku do momentu wypłaty, po czym są opodatkowane według stawki krańcowej. Zarejestrowane plany oszczędzania na emeryturę mają wiele cech wspólnych z planami 401 (k) w Stanach Zjednoczonych, ale także kilka kluczowych różnic. Ponieważ składki na RRSP można wpłacać w dowolnym momencie, można je odliczyć od podatku oraz w gotówce lub w naturze, stanowią one olbrzymią okazję do obniżenia podatków dochodowych.
Zarejestrowane plany oszczędzania na emeryturę zostały utworzone w 1957 r. Jako część kanadyjskiej ustawy o podatku dochodowym. Są zarejestrowane przez rząd Kanady i nadzorowane przez Kanadyjską Agencję Skarbową (CRA), która ustala zasady regulujące roczne limity składek, terminy składek i dozwolone aktywa.
Limity wkładu RRSP
Limit składki RRSP na 2019 r. Wynosi 18% dochodu uzyskanego, który został zgłoszony w zeznaniu podatkowym za 2018 r., Maksymalnie do 26,500 USD. Według Kanadyjskiej Agencji Podatkowej kwota ta wzrośnie do 27 230 USD w 2020 r.
Można wpłacić więcej, ale będziesz musiał zapłacić 1% kary podatkowej miesięcznie od składek, które przekraczają limit odliczenia RRSP o więcej niż 2000 USD.
Korzyści z zarejestrowanego planu oszczędnościowego
Oprócz pomocy Kanadyjczykom w budowaniu gniazda emerytalnego, istnieje kilka korzyści wynikających z zarejestrowanych planów oszczędnościowych na emeryturę.
Zalety podatkowe
RRSP mają dwie główne korzyści podatkowe: Osoby opłacające składki mogą odliczać składki od swoich dochodów. Na przykład, jeśli stawka podatkowa płatnika wynosi 40%, każde 100 USD zainwestowane w RRSP pozwoli tej osobie zaoszczędzić 40 USD na podatkach, do wysokości limitu składek. A wzrost inwestycji RRSP jest chroniony podatkowo. W przeciwieństwie do inwestycji innych niż RRSP, zwroty są zwolnione z podatku od zysków kapitałowych, podatku od dywidend lub podatku dochodowego. W rezultacie inwestycje w ramach RRSP są naliczane według stawki przed opodatkowaniem.
W efekcie płatnicy RRSP opóźniają zapłatę podatków do momentu przejścia na emeryturę, kiedy ich krańcowa stawka podatkowa będzie niższa niż w latach pracy. Rząd Kanady zapewnił to odroczenie podatkowe Kanadyjczykom, aby zachęcić do oszczędzania na emeryturę, co ma na celu zmniejszenie zależności ludności od kanadyjskiego planu emerytalnego w celu sfinansowania emerytury.
Wypłaty lub wypłaty
Posiadacz konta RRSP może wypłacać pieniądze lub inwestycje w każdym wieku. Każda kwota jest wliczana jako dochód podlegający opodatkowaniu w roku wypłaty, chyba że pieniądze zostaną wykorzystane na zakup lub budowę domu lub na edukację (z pewnymi warunkami).