Roll Rate

Co to jest współczynnik przewijania?

W branży kart kredytowych wskaźnik rolowania to odsetek posiadaczy kart, którzy mają coraz większe zaległości w spłacie należności na rachunkach. Współczynnik przewijania to w zasadzie odsetek użytkowników kart, którzy „przechodzą” z kategorii opóźnień 60-dniowych do kategorii spóźnień 90-dniowych lub z kategorii spóźnień 90-dniowych do kategorii spóźnień 120-dniowych i tak dalej.

Zrozumienie kursów rolowania

Stawki rolek są używane przez banki do zarządzania i przewidywania strat kredytowych wynikających z zaległości w spłacie. W branży kart kredytowych wierzyciele zgłaszają opóźnienia w płatnościach w 30-dniowych odstępach, zaczynając od 60-dniowego opóźnienia, poprzez 90-dniowe opóźnienie, 120-dniowe opóźnienie, 150-dniowe opóźnienie i tak dalej, aż do obciążenia. Odpisy podlegają uznaniu firmy prywatnej i przepisom prawa stanowego. W przypadku pożyczek federalnych, zgodnie z przepisami federalnymi, po 270 dniach wymagane jest odpisanie.

Obliczanie kursów rolek

Instytucje finansowe mają różne metodologie obliczania stawek rolowania. Mogą obliczyć stawki rolowania na podstawie liczby pożyczkobiorców zalegających ze spłatą lub kwoty zaległych środków.

Na przykład, jeśli 20 na 100 użytkowników kart kredytowych, którzy zalegali z płatnością po 60 dniach, nadal ma zaległości po 90 dniach, współczynnik roll-rate od 60 do 90 dni wynosi 20%. Ponadto, jeśli tylko 10 z 20 wydawców kart kredytowych, którzy mieli opóźnienie w płatnościach po 60 dniach, ma teraz zaległości po 90 dniach, wskaźnik rolowania wyniósłby 50%.

Rozważając stawki rolowania zaległości według sald, bank oprze swoje obliczenia na łącznych saldach zaległych płatności. Na przykład, jeśli 60-dniowe zaległe saldo portfela kart kredytowych małego banku w lutym wynosi 100 mln USD, a 90-dniowe zaległe saldo w marcu wynosi 40 mln USD, współczynnik rolowania od 60 do 90 dni w marcu wynosi 40 % (tj. 40 mln USD / 100 mln USD). Oznacza to, że 40% należności o wartości 100 milionów USD w 60-dniowym przedziale w lutym migrowało do 90-dniowego przedziału w marcu.

Banki wydające karty kredytowe szacują straty kredytowe, segregując swój ogólny portfel kart kredytowych na „przedziały” zaległości płatniczych, podobne do wspomnianych wcześniej 60-dniowych i 90-dniowych kategorii. Kierownictwo banku mierzy stopy rolowania w bieżącym miesiącu i kwartale lub średnio z kilku miesięcy lub kwartałów, aby złagodzić wahania. Stawki rolowania można również dalej podzielić według kategorii produktu lub jakości pożyczkobiorcy, aby lepiej zrozumieć ogólne zaległości.

Rezerwy na straty kredytowe

Po ustaleniu stawek rolowania są one stosowane do niespłaconych należności w każdym segmencie, a wyniki są agregowane w celu oszacowania wymaganego poziomu rezerw na straty kredytowe. Instytucje finansowe zazwyczaj aktualizują rezerwy na straty kredytowe w swoich sprawozdaniach finansowych co kwartał. Rezerwy na straty kredytowe są generalnie wydatkiem lub zobowiązaniem, które bank odpisuje. Banki stosują różne metody ustalania rezerw na straty kredytowe, przy czym zazwyczaj tylko część zaległych sald jest odpisywana we wcześniejszych przypadkach. Banki ściśle monitorują stawki rolowania i rezerwy na straty kredytowe, aby ocenić ryzyko kredytobiorców. Stawki rolkowe mogą również pomóc emitentom kredytów w ustalaniu standardów gwarantowania emisji w oparciu o trendy spłaty dla różnych rodzajów produktów i różnych typów kredytobiorców.