Certyfikaty kredytu hipotecznego
Co to są certyfikaty kredytu hipotecznego?
W Ameryce Północnej certyfikat kredytu hipotecznego, zwany również MCC, jest dokumentem dostarczonym pożyczkobiorcy przez pierwotnego pożyczkodawcę hipotecznego, który bezpośrednio zamienia część odsetek od kredytu hipotecznego zapłaconych przez pożyczkobiorcę na bezzwrotną ulgę podatkową. Kupujący domy o niskich lub średnich dochodach mogą skorzystać z programu certyfikatów kredytu hipotecznego (MCC), aby pomóc im w zakupie domu. Świadectwa kredytu hipotecznego mogą być wystawiane przez pośredników kredytowych lub przez samych pożyczkodawców, jednak nie są one produktem pożyczkowym.
Jak działają certyfikaty kredytu hipotecznego
Certyfikaty kredytu hipotecznego mają na celu pomóc kupującym po raz pierwszy w zakwalifikowaniu się do kredytu mieszkaniowego poprzez zmniejszenie ich zobowiązań podatkowych poniżej tego, co w innym przypadku musieliby zapłacić. Termin „certyfikat kredytu hipotecznego” jest czasami używany również w odniesieniu do ulgi podatkowej, którą umożliwia uprawnionym kredytobiorcom. Pożyczkobiorcy mogą otrzymać ulgę podatkową w wysokości dolara za część odsetek od kredytu hipotecznego, które płacą każdego roku.
Kluczowe wnioski
Kwalifikowani pożyczkobiorcy o ograniczonych dochodach mogą skorzystać z certyfikatu kredytu hipotecznego, aby zakup domu był bardziej przystępny cenowo.
Kredytobiorcy muszą spełnić określone wytyczne, w tym limity dochodu, aby kwalifikować się do uzyskania certyfikatu kredytu hipotecznego.
Programy certyfikatów kredytu hipotecznego (MCC) mogą się różnić w zależności od stanu, a MCK są najczęściej korzystne dla kupujących dom po raz pierwszy, chociaż inni kupujący nie powinni wykluczać kwalifikowania się do nich.
Pożyczkobiorcy mogą uzyskać maksymalną ulgę podatkową w wysokości 2000 USD rocznie. Dokładna kwota ulgi podatkowej kredytobiorca otrzyma obliczana jest poprzez formule uwzględniającej hipotecznych kwotę, oprocentowanie kredytów hipotecznych oraz świadectwo procent kredytów hipotecznych. Oprocentowanie kredytu zależy od kwoty pierwotnego kredytu hipotecznego.
Uwagi specjalne
Mówiąc proceduralnie, pożyczkobiorcy występują o certyfikaty kredytu hipotecznego u pierwotnego pożyczkodawcy po podpisaniu umowy kupna, ale przed jej zamknięciem. Podmiot zarządzający programem certyfikatów hipotecznych pobiera za tę usługę bezzwrotną opłatę. Udzielone zezwolenie stanowe lub lokalne może być ważne do 120 dni i zwykle można je przenieść na inną nieruchomość, jeśli bieżąca pożyczka nie zostanie zamknięta. Program certyfikatów kredytu hipotecznego zawiera kryteria dochodu i ceny zakupu, które nabywcy domów muszą spełnić, aby się zakwalifikować.
Pożyczkobiorcy, którzy nie kupują domu po raz pierwszy, mogą nadal kwalifikować się do uzyskania certyfikatu kredytu hipotecznego, jeśli kupią nieruchomość w obszarze oznaczonym jako zagrożony ekonomicznie.
Zmniejszając federalne zobowiązanie podatkowe kupującego, zaświadczenie o kredycie hipotecznym i przyznane przez nie ulgi podatkowe mogą zasadniczo pomóc w subsydiowaniu lub wyrównaniu części miesięcznej spłaty kredytu hipotecznego. To zmniejszone zobowiązanie podatkowe może nawet pomóc pożyczkobiorcom w zakwalifikowaniu się do pożyczki na etapie wstępnego procesu zatwierdzania.
Po uzyskaniu zaświadczenia o kredycie hipotecznym pożyczkobiorca może nadal z niego korzystać, aby co roku korzystać z ulgi podatkowej, o ile spłaca odsetki od pożyczki, pozostając w domu i zajmując go jako główne miejsce zamieszkania. Jeżeli pożyczkobiorca refinansuje pożyczkę, w większości przypadków certyfikat kredytu hipotecznego może zostać ponownie wystawiony.