Plan uczenia się przez całe życie
Co to jest plan uczenia się przez całe życie?
Plan uczenia się przez całe życie odnosi się do przepisu mającego zastosowanie do kanadyjskiego planu oszczędności emerytalnych (RRSP). Plan umożliwia płatnikom RRSP tymczasową wypłatę niepodlegającą opodatkowaniu do 20 000 USD z ich kont w celu sfinansowania wykształcenia ich małżonka lub partnera (CLP). Rezerwa podlega ograniczeniom, takim jak roczny limit wypłat w wysokości 10 000 USD i maksymalny okres spłaty wynoszący 10 lat, po którym następuje utrata możliwości spłaty pożyczonej kwoty.
Kluczowe wnioski
- Plan uczenia się przez całe życie odnosi się do przepisu mającego zastosowanie do kanadyjskiego planu oszczędności emerytalnych (RRSP).
- Plan umożliwia płatnikom RRSP tymczasową wypłatę niepodlegającą opodatkowaniu w wysokości do 20 000 USD w celu sfinansowania edukacji ich lub współmałżonka.
- Ograniczenia obejmują roczny limit wypłat w wysokości 10 000 USD i maksymalny okres spłaty wynoszący 10 lat.
Zrozumienie planu uczenia się przez całe życie
Plan uczenia się przez całe życie jest częścią kanadyjskiego RRSP i nominalnie planem oszczędności emerytalnych, do którego ubezpieczający, małżonkowie i CLP mogą wnosić kwoty podlegające odliczeniu, które można wykorzystać w celu zmniejszenia obciążenia podatkowego.„Każdy dochód uzyskany w RRSP jest zwykle zwolniony z podatku, o ile fundusze pozostają w planie; generalnie musisz płacić podatek, kiedy otrzymujesz płatności z planu” – twierdzi rząd Kanady.
Ale zarejestrowany plan oszczędzania na emeryturę ma pewne inne korzyści, takie jak plan nabywcy domu, który pozwala posiadaczom planu na wycofanie się z ich RRSP w celu zakupu lub budowy kwalifikującego się domu. Zwiększenie budżetu w 2019 r.podniosło limit wypłat z 25000 USD do 35000 USD dla wypłat po 19 marca 2019 r., O ile osoby, które złożą wniosek, kwalifikują się.3
Podobnie plan uczenia się przez całe życie umożliwia Kanadyjczykom wypłaty z ich RRSP w celu sfinansowania ich edukacji bez utraty korzyści wynikających z odroczenia podatków, a jednocześnie budowania gniazda emerytalnego.
Należy jednak pamiętać, że zasiłek ten przysługuje tylko osobom posiadającymkonta emerytalne, ich małżonkom lub CLP.„Nie możesz uczestniczyć w programie LLP, aby finansować szkolenie lub edukację swoich dzieci ani szkolenie lub edukację dzieci współmałżonka lub partnera” – precyzuje rząd.
Zalety i wady planu uczenia się przez całe życie
Pisząc w MoneySense, Gail Vaz-Oxlade twierdzi, że Plan uczenia się przez całe życie może być skutecznym sposobem oszczędzania na edukację i zwiększania potencjału zarobkowego:
Plan uczenia się przez całe życie (LLP) zapewnia nieoprocentowaną pożyczkę od RRSP lub od RRSP współmałżonka do 10 000 USD rocznie (maksymalnie do 20 000 USD łącznie lub 40 000 USD łącznie, jeśli oboje małżonkowie wyjeżdżają) powrót do szkoły), aby sfinansować kształcenie w pełnym wymiarze godzin w kwalifikującej się szkole. Aby wypłacić pieniądze z RRSP, musisz być zapisany do szkoły kwalifikującej się do ulgi podatkowej na edukację lub otrzymać pisemną ofertę zapisania się i zapisać się do marca następnego roku. Aby zakwalifikować się do wybranego programu, należy go realizować przez co najmniej trzy kolejne miesiące i spędzać co najmniej 10 godzin tygodniowo na kursie.
Vaz-Oxlade zauważył również, co następuje: „Możesz korzystać z LLP tyle razy, ile chcesz, pod warunkiem, że spłaciłeś ostatnią pożyczkę, zanim spróbujesz ponownie skorzystać z RRSP. Dzięki temu jest idealny do ciągłego rozwoju umiejętności i szkolenia ”.
Ale wGlobe and Mail Preet Banerjee zauważa, że programy LLP nie są szeroko stosowane w Kanadzie, co zmniejsza popularność planów nabywców domów. Zasugerował, że może być ku temu powód. Banerjee wyjaśnia: „Jeśli straciłeś pracę, Twój dochód jest praktycznie zerowy. Załóżmy, że nie masz absolutnie żadnego dochodu, nawet świadczeń z tytułu ubezpieczenia pracowniczego. Jeśli wykupiłeś 10 000 USD ze swojego RRSP, nie miałbyś praktycznie żadnego podatku płacić.”
Banerjee zauważa również, że dokonując wypłaty RRSP, instytucja finansowa „pobrałaby podatek u źródła i przekazałaby go Kanadyjskiej Agencji Podatkowej (CRA) w Twoim imieniu, ale po złożeniu przez Ciebie podatków za ten rok, odzyskasz wszystkie potrącone kwoty ”.
Wyrejestrowywanie funduszy
Wyrejestrowanie środków – dokonanie wypłaty traktowanej jako zwykły dochód – z RRSP w roku o niskich dochodach może oznaczać, że ubezpieczający „zapłacą bardzo mało podatku, ponieważ znajdujesz się w niskim przedziale podatkowym ” – dodał Banerjee.
Banerjee sugeruje również, że każdy, kto rozważa plan uczenia się przez całe życie, powinien spróbować sporządzić prognozę swoich dochodów i podatków przed podjęciem decyzji:
Nie musiałbyś kwalifikować się do wycofania się, sprawdzając status instytucji edukacyjnej lub programu, a także mógłbyś studiować w niepełnym wymiarze godzin, gdybyś chciał. Masz znacznie większą elastyczność. Po ukończeniu studiów i miejmy nadzieję, że zaczniesz zarabiać więcej pieniędzy, możesz nadrobić zaległości w składkach RRSP i być może zebrać pokaźne zwroty. W przeciwieństwie do tego, nie otrzymasz żadnych oszczędności podatkowych w przypadku spłaty w ramach programu LLP.