Jakie są opcje wypłaty renty dziedziczonej?
Jakie masz możliwości, jeśli odziedziczysz rentę? Renty to produkty finansowe, które są opłacane z góry, a następnie wypłacają określoną kwotę przez określony czas, czasem aż do śmierci. Czasami są wykorzystywane przez emerytów, aby zapewnić sobie pewny dochód na emeryturze. Niektóre wypłaty renty można pozostawić beneficjentowi po śmierci, jeśli pozostaną pieniądze.
Opcje dla pozostałego przy życiu współmałżonka
Opcje dystrybucji będą się różnić w zależności od tego, czy jesteś pozostałym przy życiu współmałżonkiem, czy kimś innym niż żyjący współmałżonek. Jeśli jesteś pozostałym przy życiu współmałżonkiem, masz kilka opcji, ale najczęstszym jest traktowanie renty jako własnej, zachowując wszystkie opcje, jakie miał właściciel.
Renty mogą mieć różne struktury, więc opcje będą się różnić w zależności od konkretnej struktury renty wynegocjowanej z dostawcą renty w momencie sprzedaży. Niektóre opcje obejmują, czy uwzględnić współmałżonka jako beneficjenta, kiedy rozpocząć płatności i jak długo strumień płatności będzie kontynuowany.
Opcje dla osób, które nie są pozostałym przy życiu współmałżonkiem
Jako osoba inna niż pozostały przy życiu małżonek będziesz miał zasadniczo trzy potencjalne opcje: a) Wypłata ryczałtowa b) Pełna wypłata w ciągu następnych pięciu lat c) Wybierz w ciągu 60 dni rentę dożywotnią przez całe życie
Jeśli wypłaty renty już się rozpoczęły, należy je przyjąć przynajmniej tak szybko, jak pobierał je pierwotny właściciel. Okres, w którym dożywotnia jest zasilana, a przed rozpoczęciem wypłat, nazywany jest fazą akumulacji.
Kiedy osoba dziedziczy rentę, zyski pozostają w ramach polisy. W zależności od rodzaju renty, podatek będzie musiał być zapłacony od otrzymanej kwoty ryczałtowej lub od regularnych stałych płatności. Płatności otrzymane z renty są traktowane jako zwykły dochód, który może sięgać nawet 37% krańcowej stawki podatku w zależności od Twojego przedziału podatkowego.
Zakładając, że renta została zakupiona za dolary po opodatkowaniu, zwykły dochód jest należny ze wszystkich zysków, ale nie z uzyskanego kapitału. Część każdej płatności renty będzie uważana za wolny od podatku zwrot kwoty głównej, rozkładający zobowiązanie podatkowe w czasie, chyba że wybierzesz wypłatę ryczałtową.
Dystrybucje ryczałtowe
Wypłata ryczałtowa to jednorazowa wypłata planu zamiast podziału wypłaty na kilka mniejszych wypłat dokonywanych w czasie. Płatności ryczałtowe mogą mieć konsekwencje podatkowe. Internal Revenue Service zapewnia prowadnice aby pomóc zrozumieć konsekwencje podatkowe wypłat ryczałtu. Według IRS:
Wypłata ryczałtowa to wypłata:
- Z powodu śmierci uczestnika planu
- Po osiągnięciu przez uczestnika wieku 59½
- Ponieważ uczestnik, jeśli pracownik, oddziela się od służby, lub
- Po uczestniku, jeśli osoba samozatrudniona, staje się całkowicie i trwale niepełnosprawna
Obowiązki podatkowe można ewentualnie odroczyć, przenosząc wypłatę ryczałtu na indywidualne konto emerytalne. Według IRS: „Powinieneś otrzymać formularz 1099-R od płatnika wypłaty ryczałtowej, pokazujący Twoją podlegającą opodatkowaniu wypłatę oraz kwotę kwalifikującą się do potraktowania zysków kapitałowych. Jeśli Twój formularz 1099-R nie zostanie Ci udostępniony przez 31 stycznia roku następującego po roku wypłaty należy skontaktować się z płatnikiem wypłaty ryczałtowej. ”