Nieodwołalna akredytywa (ILOC)
Co to jest nieodwołalna akredytywa (ILOC)?
Akredytywa nieodwołalna (ILOC) to oficjalna korespondencja banku gwarantującego zapłatę za towary lub usługi kupowane przez osobę lub podmiot zwany wnioskodawcą, który występuje o akredytywę do banku wystawiającego akredytywę.
Akredytywa nieodwołalna nie może zostać anulowana ani w żaden sposób zmieniona, chyba że za wyraźną zgodą wszystkich zaangażowanych stron: kupującego, sprzedającego i banku wystawiającego. Na przykład bank wydający nie jest sam w sobie upoważniony do zmiany któregokolwiek z warunków MKOl po jej wydaniu.
Kluczowe wnioski
- Akredytywa nieodwołalna (ILOC) to gwarancja zapłaty wystawiona przez bank za zakupione towary i usługi, której nie można anulować w określonym terminie.
- MKOl są najczęściej używane w celu ułatwienia handlu międzynarodowego.
- Potwierdzony MKOl zapewnia sprzedającemu dodatkową ochronę przed ryzykiem, zapewniając gwarancję płatności zarówno z banku kupującego, jak i banku sprzedającego.
Zrozumienie nieodwołalnych akredytyw
Akredytywa jest wystawiana przez bank komercyjny i gwarantuje terminowe wpłynięcie płatności kupującego na rzecz sprzedawcy w odpowiedniej wysokości. W przypadku, gdy kupujący nie będzie w stanie dokonać płatności za zakup, bank będzie zobowiązany do pokrycia pełnej lub pozostałej kwoty zakupu.
Ze względu na charakter transakcji międzynarodowych, w tym takie czynniki, jak odległość, różne przepisy w każdym kraju i trudności w osobistym poznaniu każdej ze stron, korzystanie z akredytyw stało się bardzo ważnym aspektem handlu międzynarodowego.
Chociaż MKOl jest nieodwołalny w czasie jego obowiązywania, generalnie w okresie, w którym planowana transakcja ma zostać zakończona, MOC wygasa w określonym momencie, co jest odnotowane w akredytywie.
Specyfikacje ILOC
Nieodwołalne akredytywy to oficjalna korespondencja bankowa przekazywana i uwierzytelniana za pośrednictwem systemu bankowego Towarzystwa Światowej Międzybankowej Telekomunikacji Finansowej (SWIFT). Jest to globalna konfiguracja ułatwiająca transakcje finansowe między bankami lub innymi instytucjami finansowymi, a ILOC jest przesyłany jako MT700 – typ wiadomości 700.
MKOl zapewnia większe bezpieczeństwo płatności beneficjentowi listu, który jest zwykle sprzedawcą w transakcji. MKOl są często poszukiwane w przypadku dużych projektów budowlanych, ponieważ nie podlegają roszczeniom preferencji w przypadku upadłości.
MKOl są najczęściej stosowane w celu ułatwienia handlu międzynarodowego ze względu na dodatkowe ryzyko kredytowe, jakie wiąże się z sytuacją, gdy dwie niezaznajomione ze sobą strony prowadzą transakcje biznesowe za granicą. MOP zapewnia sprzedającemu otrzymanie płatności, ponieważ jest to gwarancja banku wystawiającego, banku kupującego, że dokona płatności w przypadku, gdy kupujący tego nie zrobi. Zapewniając sprzedającemu gwarancję zapłaty, MKOl pomaga również kupującemu w zorganizowaniu transakcji, której sprzedawca mógłby nie chcieć dokonać w innym przypadku.
Jak działa ILOC
MOP jest środkiem ułatwiającym transakcję między kupującym a sprzedającym przy pomocy odpowiednich banków. Kupujący żąda od swojego banku ILOC, który jest następnie wysyłany do banku sprzedawcy. Oprócz zapewnienia ochrony przed ryzykiem kredytowym MKOl zazwyczaj określa również ważne szczegóły transakcji, takie jak cena, warunki płatności oraz czas i miejsce dostawy towarów. W przypadku, gdy kupujący nie dokona płatności zgodnie z ustaleniami, bank kupującego dokonuje płatności na rzecz banku sprzedającego, który z kolei dokonuje płatności na rzecz sprzedającego, beneficjenta MKOl.
ILOC mogą być również potwierdzone lub niepotwierdzone. Potwierdzone ILOC zapewnia ochronę dodatkowe ryzyko dla sprzedającego poprzez zapewnienie gwarancji zapłaty zarówno od banku kupującego i sprzedającego banku. W przypadku niepotwierdzonego MKOl bank sprzedającego nie ponosi odpowiedzialności za płatność i zasadniczo służy jedynie jako pośrednik w przekazywaniu płatności sprzedającemu z banku kupującego.