Renta stała
Co to jest stała renta?
Renta stała to rodzaj umowy ubezpieczeniowej, która zobowiązuje się do zapłacenia kupującemu określonej, gwarantowanej stopy procentowej od jego wpłat na konto. Z kolei zmienna renta zapewnia oprocentowanie, które może się zmieniać w zależności od wyników portfela inwestycyjnego wybranego przez właściciela konta. Przy planowaniu emerytury często stosuje się stałe renty.
Kluczowe wnioski
- Renty stałe to umowy ubezpieczeniowe, które oprocentują gwarantowaną stopę procentową od składek właściciela konta.
- Renty zmienne natomiast płacą stawkę, która zmienia się w zależności od wyników portfela inwestycyjnego wybranego przez właściciela konta.
- Zarobki w stałej rentie są odraczane podatkowo do momentu, gdy właściciel zacznie otrzymywać dochód z renty.
Jak działa stała renta
Inwestorzy mogą kupić stałą rentę za ryczałtową kwotę lub serię płatności w czasie. Z kolei towarzystwo ubezpieczeniowe gwarantuje, że na koncie będzie naliczane określone oprocentowanie. Ten okres jest nazywany fazą akumulacji.
Kiedy właściciel renty lub rencista decyduje się zacząć otrzymywać regularne dochody z renty, firma ubezpieczeniowa oblicza te płatności na podstawie kwoty pieniędzy na koncie, wieku właściciela, czasu trwania płatności i innych czynników. Rozpoczyna się faza wypłaty. Faza wypłaty może trwać określoną liczbę lat lub do końca życia właściciela.
W fazie akumulacji na rachunku rośnie odroczony podatek. Następnie posiadacz rachunku unieważnia umowę, wypłaty są opodatkowane w oparciu o współczynnik wykluczenia. Jest to stosunek wpłat składki posiadacza rachunku do kwoty zgromadzonej na rachunku, która jest obliczana na podstawie zysków z odsetek narosłych w fazie akumulacji. Zapłacone składki są wyłączone, a część przypadająca na zyski podlega opodatkowaniu. Jest to często wyrażane w procentach.
Sytuacja ta dotyczy rent niekwalifikowanych, które nie są objęte kwalifikowanym programem emerytalnym. W przypadku renty kwalifikowanej cała płatność podlegałaby opodatkowaniu.
Korzyści z renty stałej
Właściciele stałych rent mogą korzystać z tych umów na wiele sposobów.
Przewidywalne zwroty z inwestycji
Stopy renty rocznej są obliczane na podstawie zysku, jaki zakład ubezpieczeń na życie generuje ze swojego portfela inwestycyjnego, który jest inwestowany głównie w wysokiej jakości obligacje korporacyjne i rządowe. Firma ubezpieczeniowa jest wówczas odpowiedzialna za zapłacenie dowolnej stawki, którą obiecał w umowie renty. Kontrastuje to z rentami zmiennymi, w przypadku których właściciel renty wybiera inwestycje bazowe i dlatego bierze na siebie większość ryzyka inwestycyjnego.
Gwarantowane minimalne stawki
Po wygaśnięciu pierwotnego okresu gwarancji w umowie ubezpieczyciel może dostosować stawkę na podstawie określonej formuły lub zysku, jaki osiąga z portfela inwestycyjnego. Jako środek ochrony przed spadającymi stopami procentowymi, umowy o stałej rentie zazwyczaj zawierają gwarancję minimalnej stopy procentowej.
Wzrost odroczony podatkowo
Ponieważ stała renta jest pojazdem kwalifikującym się do opodatkowania, jej dochody rosną, a podatek złożony jest odroczony;właściciele rent dożywotnich podlegają opodatkowaniu tylko wtedy, gdy pobierają pieniądze z konta, albo poprzez sporadyczne wypłaty, albo jako regularny dochód. To odroczenie podatkowe może mieć znaczący wpływ na to, jak konto rośnie w czasie, szczególnie w przypadku osób z wyższych przedziałów podatkowych. To samo dotyczy kwalifikowanych kont emerytalnych, takich jak IRA i plany 401 (k), które również zwiększają odroczony podatek.
Gwarantowane wypłaty dochodu
Renty stałe mogą zostać zamienione na rentę natychmiastową w dowolnym momencie wyboru właściciela. Renta będzie wtedy generować gwarantowaną wypłatę dochodu na określony czas lub przez całe życie rencisty.
Względne bezpieczeństwo zleceniodawcy
Za bezpieczeństwo środków zainwestowanych w rentę odpowiada zakład ubezpieczeń na życie oraz za dotrzymanie wszelkich obietnic zawartych w umowie. W przeciwieństwie do większości rachunków bankowych, renty dożywotnie nie są ubezpieczone na szczeblu federalnym. Z tego powodu kupujący powinni rozważyć prowadzenie interesów wyłącznie z towarzystwami ubezpieczeń na życie, które uzyskują wysokie oceny za siłę finansową od głównych niezależnych agencji ratingowych.
Renty często mają wysokie opłaty, więc warto rozejrzeć się i rozważyć inne rodzaje inwestycji.
Krytyka stałych rent
Renty, czy to stałe, czy zmienne, są stosunkowo niepłynne. Stałe renty zwykle pozwalają na jedną wypłatę rocznie do 10% wartości konta. To sprawia, że są nieodpowiednie dla pieniędzy, których inwestor może potrzebować w nagłej sytuacji finansowej.
Podczas renty za okres wykupu, który może działać tak długo, jak 15 lat od rozpoczęcia umowy, wypłaty z ponad 10% podlegają opłaty wykupu nałożonej przez ubezpieczyciela. Właściciele rent, którzy nie ukończyli 59 lat, mogą również być zobowiązani do zapłacenia 10% kary podatkowej, oprócz zwykłego podatku dochodowego.
Wreszcie renty często wiążą się z wysokimi opłatami w porównaniu z innymi rodzajami inwestycji. Każdy zainteresowany rentą dożywotnią powinien upewnić się, że rozumie wszystkie związane z tym opłaty, zanim podejmie zobowiązania. Opłaca się również rozejrzeć, ponieważ opłaty i inne warunki mogą się znacznie różnić w zależności od ubezpieczyciela.