Wszystko, co musisz wiedzieć o planach opcji odroczonego przejścia na emeryturę (DROP)
Jeśli zbliżasz się do wieku emerytalnego, ale nie jesteś jeszcze gotowy, aby odejść z siły roboczej, rozwiązaniem może być plan odroczonej emerytury (DROP). Plany te zostały po raz pierwszy wprowadzone w latach 80. przez pracodawców z sektora publicznego; dziś są oferowane strażakom, policjantom i innym urzędnikom służby cywilnej.
DROPs oferują podwójne korzyści zarówno pracodawcom, jak i uprawnionym pracownikom. Czytaj dalej, aby dowiedzieć się więcej o szczegółach tych planów i dlaczego mogą być one dobrą opcją dla pracowników zainteresowanych stopniową emeryturą.
Kluczowe wnioski
- Pracodawcy lubią DROP, ponieważ pozwalają cenionym pracownikom dłużej pracować.
- Pracownicy lubią DROPs, ponieważ pozwalają im dodawać środki do swoich funduszy emerytalnych po osiągnięciu maksymalnego poziomu planów określonych świadczeń.
- Pracownicy powinni zwracać szczególną uwagę na sposób wypłaty środków z ich DROP, aby uniknąć nadmiernego opodatkowania.
Jak działają plany opcji odroczonego przejścia na emeryturę
Krople na pierwszy rzut oka mogą wydawać się złożone, ale nie są zbyt skomplikowane. Oto jak działają. Pracownik, który w innym przypadku byłby uprawniony do przejścia na emeryturę i rozpoczęcia pobierania świadczeń z programu określonych świadczeń pracodawcy,nadal pracuje.
Zamiast uwzględniać te dodatkowe lata pracy w obliczeniach przyszłych świadczeń, pracodawca umieszcza ryczałtową sumę pieniędzy na oddzielnym koncie za każdy rok, w którym pracownik pozostaje zatrudniony. To konto jest oprocentowane, o ile nadal zgłaszasz się do pracy. Kiedy faktycznie przejdziesz na emeryturę, pieniądze znajdujące się na tym koncie zostaną Ci wypłacone, łącznie z odsetkami, oprócz tych, które zgromadziłeś w ramach swojego planu emerytalnego w trakcie swojej kariery.
Sposób wypłaty środków zależy od struktury planu. Na przykład, uprawnionym członkom system emerytalny (FRS) Florydzie planu emerytalnego mają możliwość zabrania ich wypłatę w formie ryczałtu, rollover do ich stanu Floryda odroczony konto odszkodowania lub kombinacji ryczałtu i dachowania.
Ważne jest, aby pamiętać, że DROPy mogą narzucać określone okno uczestnictwa, w którym można się zapisać i otrzymywać świadczenia, które mogą się różnić w zależności od programu. Na przykład pracownicy miejscy w Luizjanie mają 60 dni na zapisanie się po osiągnięciu pierwszej uprawnionej daty przejścia na emeryturę. Po uwzględnieniu planu mogą uczestniczyć maksymalnie przez 36 miesięcy.3 Dla porównania na Florydzie pracownicy mogą pozostać w planie do pięciu lat.
Tylko strażacy, policjanci, nauczyciele i inni urzędnicy służby cywilnej kwalifikują się do planów DROP.
Obliczanie korzyści DROP
Kwota rekompensaty, jaką możesz otrzymać w ramach DROP, jest oparta na średniej rocznej pensji, liczbie lat pracy, stopie naliczenia i długości czasu uczestnictwa w planie. Oto przykład, jak mogą się sumować Twoje korzyści.
Załóżmy, że masz 55 lat i jesteś nauczycielem przez ostatnie 25 lat i zarabiasz średnio 40 000 dolarów rocznie. Twój państwowy system emerytalny oferuje DROP z roczną stopą naliczania 2,5% i limitem uczestnictwa wynoszącym cztery lata. Jeśli pomnożymy 40 000 USD przez 2,5% stopę naliczenia, a następnie pomnożymy to przez 25 lat, otrzymasz 25 000 USD. Gdybyś pracował przez pełne cztery lata po dacie przejścia na emeryturę, to 100 000 $ miałbyś w swoim DROP.
DROP Plusy i minusy
Najważniejszą korzyścią DROP dla pracodawców jest to, że pozwala im dłużej pracować. W takich dziedzinach, jak egzekwowanie prawa i edukacja, możliwość utrzymania stabilnej siły roboczej jest niewątpliwą zaletą.
Plusy
- Pracodawcy: Zapewnij pracownikom dłuższą pracę, szczególnie w takich dziedzinach, jak egzekwowanie prawa i edukacja.
- Pracownicy: Kontynuuj dodawanie do oszczędności emerytalnych, zwłaszcza po osiągnięciu maksymalnego poziomu świadczeń emerytalnych dożywotnich.
- Pracownicy: mogą mieć wyższą stopę rozliczeń międzyokresowych niż program określonych świadczeń.
Cons
- Pracownicy: Niektóre plany mają krótki okres rejestracji; łatwo przegapić okres, w którym można się zapisać.
- Pracownicy: Pobranie ryczałtu może spowodować przeniesienie Cię w tym roku na wyższy przedział podatkowy.
Istnieje kilka powodów, dla których DROP może być pozytywnie oceniany przez pracowników. Jeśli na przykład osiągnąłeś już maksymalny poziom świadczeń dożywotnich płatnych z planu określonych świadczeń, możesz kontynuować dodawanie do swojego gniazda poprzez DROP. Stopa rozliczeń międzyokresowych, którą uzyskujesz z programu opcji odroczonych emerytur, może być również lepsza niż to, co oferuje program określonych świadczeń.
Jedną rzeczą, na którą pracownicy powinni zwrócić uwagę, jest sposób wypłaty tych świadczeń po zakończeniu okresu uczestnictwa w programie. Jeśli na przykład pobierasz kwotę ryczałtową, świadczenia te będą opodatkowane jako zwykły dochód, co może zepchnąć Cię do wyższego przedziału podatkowego. Przeniesienie środków na inny kwalifikujący się plan może pozwolić ci uniknąć większego rachunku podatkowego. Musisz rozważyć wszystkie opcje przed wykonaniem ruchu.
Podsumowanie
Plany opcji odroczonych emerytur mogą być cennym źródłem informacji dla pracowników sektora publicznego, którzy chcą zwiększyć swoje oszczędności przed przejściem na emeryturę. Jeśli kwalifikujesz się do wzięcia udziału w jednym z tych planów, przeczytaj uważnie szczegóły, aby upewnić się, że w pełni go wykorzystujesz. Co najważniejsze, zaplanuj z wyprzedzeniem, jak zryczałtowana płatność DROP lub rolowanie mogą wpłynąć na twoją sytuację podatkową.