Czy Kanadyjczycy naprawdę płacą więcej podatków niż Amerykanie?

Powszechnym przekonaniem wielu Kanadyjczyków jest to, że płacą więcej podatku dochodowego niż ich amerykańscy odpowiednicy. Nawet politycy w parlamencie używali tego argumentu, aby nalegać na obniżenie podatków. Ale czy to naprawdę prawda?

Przewodnik po podatku dochodowym od osób fizycznych

Odpowiedź jest bardziej złożona, niż mogłoby się wydawać. Agencje statystyczne w obu krajach publikują średnie zapłaconych podatków dochodowych, ale porównywanie tych dwóch liczb jest jak porównywanie statystyk hokeisty ze statystykami koszykarza. Liczby są oparte na różnych przesłankach i uwzględniają różne czynniki.

Używanie średniej jest również problematyczne, ponieważ bardzo biedni i bardzo bogaci wypaczają ją po obu stronach. Ogólnie rzecz biorąc, Kanadyjczycy o niższych dochodach płacą mniej podatku za usługi, które otrzymują, a bogaci Amerykanie są w lepszej sytuacji niż bogaci Kanadyjczycy. Oto zestawienie odpowiednich składników podatku i ich udział w ogólnej historii podatkowej.

Federalne podatki dochodowe

Przedziały federalnego podatku dochodowego w USA wahają się od 10% do 37% dla osób fizycznych. W Kanadzie waha się od 15% do 33%. W Stanach Zjednoczonych, najniższy wspornik podatku za rok podatkowy kończący się 2019 wynosi 10% dla pojedynczego zgarniając $ 9700 i skacze do 22% dla osób zarabiających $ 39.476. Odpowiedni dolny wspornik dla Kanady pozostaje na poziomie 15% do 47.630 $. Jest to główna przyczyna, dla której Kanadyjczycy o niższych dochodach są często w lepszej sytuacji niż ich amerykańscy odpowiednicy.

Podatek stanowy a podatek dochodowy w prowincji

Porównanie podatków dochodowych na poziomie stanowym i prowincjonalnym jest bardziej problematycznym przedsięwzięciem. Opodatkowanie stanowe jest całkowicie poza federalnym systemem podatkowym, a każdy stan ma własne przepisy podatkowe dotyczące odliczeń i kredytów. Niektóre stany, takie jak Floryda i Alaska, w ogóle nie mają stanowego podatku dochodowego, podczas gdy wszystkie prowincje i terytoria Kanady pobierają podatek dochodowy.

Ale w Kanadzie prowincjonalne podatki dochodowe (z wyjątkiem Quebecu) są skoordynowane z federalnym systemem podatkowym i opierają się na procentach podatku federalnego. Oznacza to, że prowincje mają takie same dopuszczalne potrącenia i zasady dotyczące dochodów jak system federalny. Każda prowincja ma również dodatkowe kredyty i zachęty.

Składki na ubezpieczenie od bezrobocia

Chociaż z technicznego punktu widzenia nie jest to podatek dochodowy, Kanadyjczycy płacąskładki na ubezpieczenie pracy (EI) w oparciu o ich dochód z pracy. Składki EI dla pracowników wynoszą 1,58% dochodu brutto z zatrudnienia;pracodawcy płacą 1,4 razy tyle. W Stanach Zjednoczonych federalna ustawa o podatku od bezrobocia (FUTA) jest nakładana wyłącznie na pracodawców.

Patrząc na dodatkowy podatek od pracowników w Kanadzie, należy zauważyć, że Kanada oferuje bardziej solidne zasiłki dla bezrobotnych, w tym wydłużony urlop macierzyński i inne urlopy rodzicielskie oraz płatny urlop na opiekę współczującą.

Ubezpieczenie społeczne a system rentowy Kanady (CPP)

W Stanach Zjednoczonych świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych, które rozpoczynają się w momencie przejścia na emeryturę, są wypłacane na podstawie tego, ile osoby wpłacały do ​​systemu przez całe życie zawodowe. Kanada ma podobny system w kanadyjskim planie emerytalnym (CPP).

W 2020 roku amerykańscy pracownicy wpłacają 7,65% swoich zarobków na ubezpieczenia społeczne i Medicare. Składki na ubezpieczenie społeczne są ograniczone do poziomu dochodu 137 700 USD. Składki Medicare nie mają limitu. W Kanadzie pracownicy wpłacają 4,95% dochodu brutto z zatrudnienia na CPP do 44 800 USD. Świadczenia w formie Medicare są uwzględnione w krajowym planie opieki zdrowotnej.