Opóźniona renta

Co to jest renta z opóźnieniem?

Renta odroczona to renta, w której pierwsza płatność nie jest wypłacana natychmiast, jak w przypadku renty natychmiastowej. Renta odroczona, bardziej znana jako renta odroczona, jest rodzajem renty dożywotniej, która gwarantuje niezawodny strumień wypłat gotówki rencistowi aż do śmierci. Po śmierci rencisty świadczenie pieniężne może zostać przekazane uprawnionemu lub spadkowi w zależności od opcji wybranych przez kupującego.

Renty z opóźnieniem różnią się od większości rent pod względem sposobu wpłacania do nich składek oraz tego, jak i kiedy dokonywane są wypłaty. Opóźnione renty mogą być finansowane ze składek miesięcznych lub płatności ryczałtowej. Tak czy inaczej, wypłaty nie następują bezpośrednio po zasileniu, jak w przypadku natychmiastowej renty. W niektórych przypadkach odroczona renta może być wykorzystana jako metoda parkowania pieniędzy do wykorzystania w przyszłości na korzyść opodatkowania renty.

Jak działa odroczona renta

Renta odroczona rośnie w fazie akumulacji (zwanej również fazą odroczenia) i wypłaca świadczenia w fazie wypłaty. Niektóre renty z opóźnieniem lub odroczeniem pozwalają na jednorazową płatność składki, która wzrośnie w fazie akumulacji ( odroczona renta ze składką jednorazową ). W przypadku renty z odroczoną składką ze składką elastyczną nabywca renty może dokonać dodatkowych płatności w fazie akumulacji po dokonaniu pierwszej płatności składki.

Kupujący rentę z opóźnieniem nie musi nigdy zamieniać pieniędzy z renty na serię wypłat dochodu. Pieniądze mogą zostać wypłacone w razie potrzeby w formie płatności ryczałtowej lub przelane na inne konto lub do renty. W przypadku wykorzystania renty odroczonej w ten sposób nabywca renty zachowuje kontrolę nad pieniędzmi, zamiast zostać zablokowanym w płatnościach poprzez zainicjowanie wypłaty w fazie wypłaty lub rentyzacji.

Rodzaje odroczonych rent

Renty z opóźnieniem mogą występować w różnych typach w zależności od potrzeb kupującego.

• Stałe opóźniony renta (bardziej znany jako stała odroczonej renty) jest podobny w działaniu do świadectwa depozytowe, chyba że podatek od odsetek jest odroczona do momentu odstąpienia. Zwykle wystawca renty określa gwarantowaną stopę procentową, którą zapłaci renta.
• Zmienna opóźniona renta (bardziej znany jako zmiennym odroczonej renty) jest podobny do kupowania funduszy inwestycyjnych w deklaracji, że będzie zależała od wyników grupy subkont. Takie renty mogą być bardziej ryzykowne i droższe.
• Długowieczność renta działa jak normalny renty życia, ale ma tendencję do rozpoczęcia znacznie później niż typowy wiek emerytalny. Produkt działa jak ubezpieczenie na długowieczność, ponieważ płatności mogą rozpocząć się dopiero po wyczerpaniu innych aktywów emeryta.

Uwagi specjalne

Chociaż renty z opóźnieniem pozwalają na przekazanie płatności gotówkowych beneficjentowi po śmierci właściciela renty, w 2020 r. Weszły w życie nowe przepisy dotyczące kont emerytalnych.

Wraz z uchwaleniem ustawy  wymaganych minimalnych wypłat  z odziedziczonej IRA, zostało wyeliminowane. Zgodnie z nowym orzeczeniem beneficjenci niebędący małżonkami, którzy dziedziczą konto IRA, muszą wypłacić 100% środków w ciągu 10 lat od śmierci właściciela. Konta emerytalne, na których są zapisy dożywotnie, również musiałyby zostać spieniężone w ciągu 10 lat od śmierci właściciela na mocy orzeczenia.

Dobra wiadomość jest taka, że ​​jeśli masz rentę dożywotnią w planie emerytalnym sponsorowanym przez pracodawcę, taką jak 401 (k), nowe orzeczenie pozwala przenieść rentę 401 (k) do planu nowego pracodawcy, jeśli zmienisz pracę. Jednak nowe prawo wyeliminowało niektóre ryzyko prawne dla firm ubezpieczeniowych i dostawców rent, ograniczając zdolność posiadaczy rachunków do pozywania ich, jeśli nie mogą honorować płatności renty.