Interes konsumenta

Co to jest interes konsumenta?

Odsetki konsumenckie to odsetki naliczane od rachunków kredytów konsumenckich, takich jak pożyczki osobiste, pożyczki samochodowe i zadłużenie z tytułu kart kredytowych. W przeciwieństwie do odsetek od kredytu hipotecznego i niektórych odsetek naliczanych od kredytów studenckich, odsetki konsumenckie od kredytów osobistych, kart kredytowych i innych długów są kosztem podatkowym nie podlegającym odliczeniu.

Zrozumienie interesów konsumentów

Rada Gubernatorów Rezerwy Federalnej  tory zadłużenia konsumentów jako odnawialnego długu. Dług konsumencki to długi zaciągnięte w wyniku zakupu dóbr, które są konsumpcyjne i nie podlegają zwiększeniu. Do najczęstszych przypadków zadłużenia konsumenckiego zalicza się zadłużenie z tytułu kart kredytowych,  chwilówki i inne rodzaje finansowania konsumenckiego. Od czasu wprowadzenia kart kredytowych obserwuje się stały wzrost zadłużenia odnawialnego. Rezerwa Federalna ustaliła, że ​​zadłużenie konsumentów na początku 2018 r. Przekroczyło 3 bln USD, przy wzroście o 2,5% w kwietniu. W okresach wyższych stóp procentowych nadmierne zadłużenie konsumentów może ograniczyć dalsze wydatki konsumentów.

Ustawa o reformie podatkowej z 1986 r. Poszerzyła definicję interesu konsumenta poprzez zniesienie możliwości odliczenia niektórych rodzajów odsetek od deklaracji podatku dochodowego. Ustawa, która weszła w życie dopiero w 1991 r., Zniosła odliczenia odsetek od zadłużenia z tytułu kart kredytowych i kredytów samochodowych. Pozostawiło nienaruszoną możliwość odliczenia odsetek związanych z posiadaniem domu, szkolnictwem wyższym i inwestycjami biznesowymi.

HELOCs jako schronisko podatkowe dla konsumentów

W przeszłości wielu konsumentów korzystało z kredytów hipotecznych jako środka do zamiany odsetek konsumenckich z kart kredytowych lub innego rodzaju wydatków na odsetki od kredytu hipotecznego podlegające odliczeniu. Spłacając dług konsumencki za pomocą linii kredytowej pod  zastaw domu (HELOC), właściciele tych domów mogli odliczyć część zadłużenia na karcie kredytowej. Jednak  ustawa o cięciu podatkowym i zatrudnieniu z 2017 r.  Wyeliminowała tę praktykę do 2026 r. Ustawa stanowi, że odsetki HELOC podlegają odliczeniu tylko wtedy, gdy dotyczą bezpośrednio zakupu lub budowy domu.

Opłaty odsetkowe konsumentów na przestrzeni wieków

Odsetki konsumentów sięgają XVIII wieku pne w Babilonie, kiedy Kodeks Hammurabiego ustanowił 20-procentowy limit odsetek od pożyczek osobistych. Dowody na kredyty konsumenckie trwają w historii starożytnej, aż do ciemnych wieków, kiedy upadek Cesarstwa Rzymskiego doprowadził do stagnacji gospodarczej, a Kościół katolicki zakazał lichwy, czyli pobierania odsetek. Kapitał i kredyt odegrały istotną rolę w finansowaniu epoki poszukiwań, a król Henryk VIII, angielski, ustanowił pierwszą krajową stopę procentową w wysokości 10% w 1545 roku.

Kredyt konsumencki rozkwitł w Stanach Zjednoczonych na początku i w połowie XX wieku. Wzrost akcji kredytowej był inspirowany wczesnymi pożyczkami samochodowymi oferowanymi przez General Motors Acceptance Corporation. Sukces takiego kredytu sponsorowanego przez producenta skłonił inne firmy do udzielenia kredytu kupcom sprzętu AGD, mebli i elektroniki. Już w 1920 roku firmy wystawiały pierwsze rachunki kredytowe w sklepach z tabliczkami obciążeniowymi, za pomocą których konsumenci mogli kupować swoje produkty. W 1950 r. Diners 'Club wypuścił pierwszą uniwersalną kartę kredytową, a następnie American Express w 1958 r. W tym czasie pojawiły się agencje informacji kredytowej, które dostarczały pożyczkodawcom historie kredytów konsumenckich konsumentów, aby umożliwić im zarządzanie ryzykiem i podejmowanie bardziej świadomych decyzji kredytowych.