Bank koncentracji

Co to jest bank koncentracji?

Bank koncentracji to instytucja finansowa będąca głównym bankiem określonej organizacji. Bank koncentracji może być również miejscem, w którym organizacja przeprowadza większość swoich transakcji. Kilka organizacji korzysta z wielu banków, ale generalnie ma do czynienia w znacznym stopniu z jednym bankiem (bankiem koncentracji).

Zrozumienie banku koncentracji

Przykładem banku skupiającego może być firma, która ma wiele sklepów sieciowych w całym kraju, a każdy sklep deponuje swoją gotówkę w lokalnych bankach. Firma może ustawić to tak, aby środki te były skoncentrowane lub zdeponowane na jednym koncie, zwykle nazywanym rachunkiem koncentracyjnym.

Rachunek koncentracyjny to rachunek depozytowy, który gromadzi środki z kilku lokalizacji (np. Z wielu oddziałów spółki krajowej) na jednym scentralizowanym rachunku. Banki mogą również wykorzystywać rachunki koncentracji do przelewów środków, transakcji bankowości prywatnej, rachunków powierniczych i powierniczych oraz transakcji międzynarodowych.

Konto koncentracyjne pozwala na szybkie i łatwe zarządzanie kontem, ponieważ łatwo jest przesyłać i wpłacać pieniądze na jedno konto, w przeciwieństwie do posiadania wielu kont. Ale konto koncentracji wiąże się z własnym zestawem wyzwań.

Władze Stanów Zjednoczonych dokładnie analizują rachunki koncentracji, ponieważ można je wykorzystać do prania brudnych pieniędzy. Podążanie śladem pieniędzy może być trudniejsze, jeśli fundusze z różnych źródeł zostaną połączone w jednej centralnej lokalizacji. Na przykład pracownik banku może wpłacić środki klientów wraz z funduszami inwestycyjnymi w jednym kraju i wypłacić tę samą kwotę w innym kraju. Ponieważ fundusze były mieszane, nie ma możliwości, aby oprogramowanie AML wiedziało, skąd pochodzą lub przeznaczenie tych środków.

Ustawa USA Patriot Act wymaga od banków ustanowienia jaśniejszych zasad wykrywania i zgłaszania podejrzanych transakcji i zabrania klientom przenoszenia własnych środków na, z lub za pośrednictwem rachunków koncentracji.

Bank koncentracji i zarządzanie inwestycjami

Firma posiadająca wiele oddziałów może zdecydować się na umieszczenie swoich środków w banku koncentracji, aby ułatwić zarządzanie inwestycjami  . Zarządzający inwestycjami będzie dążył do osiągnięcia określonych celów inwestycyjnych firmy (takich jak wzrost lub zwiększona płynność ) poprzez proces, który może obejmować alokację aktywów, analizę sprawozdań finansowych, dobór akcji, monitorowanie istniejących inwestycji i wdrażanie planu.

Zarządzanie inwestycjami obejmuje zapewnienie, że materialne i niematerialne aktywa spółki są utrzymywane, księgowane i dobrze wykorzystywane. Wartość globalnej branży zarządzania inwestycjami w 2019 r. Szacuje się na 89 bilionów dolarów w zarządzanych aktywach, jak wynika z raportu Boston Consulting Group w 2020 r.

Przykład bankowości skoncentrowanej

Załóżmy, że firma ABC jest międzynarodową korporacją posiadającą spółki zależne w pięciu regionach geograficznych w Stanach Zjednoczonych. Początkowo każda spółka zależna jest odpowiedzialna za zarządzanie własnymi finansami. Jednak taka praktyka powoduje znaczne zakłócenia równowagi w rachunkowości. Dzieje się tak głównie dlatego, że wyniki każdej spółki zależnej różnią się w zależności od warunków rynkowych i zespołu. Kosztowne są również transfery środków między każdym z tych oddziałów.

Aby usprawnić operacje, ABC ustanawia koncentracyjny system bankowy, w którym oddziały przekazują pewną część swoich dochodów do operacji banku centralnego. Za podejmowanie decyzji inwestycyjnych dotyczących środków na tym rachunku odpowiedzialny jest menadżer inwestycyjny znajdujący się w centrali. Transfery środków z jednostek zależnych do instytucji dominującej są rejestrowane jako pożyczki w księgach i zwracane, wraz z odsetkami, przez jednostkę dominującą do jednostki zależnej.