Badanie zgodności

Co to jest badanie zgodności?

Termin „badanie zgodności” odnosi się do okresowego badania banków w celu upewnienia się, że działają one zgodnie z przepisami dotyczącymi ochrony konsumentów, uczciwymi przepisami dotyczącymi kredytowania oraz Ustawą o reinwestycji społeczności. Egzaminy zgodności zazwyczaj koncentrują się na obszarach operacyjnych, które stwarzają największe ryzyko zgodności. W szczególności koncentrują się na procesach zarządzania i innych procedurach stosowanych przez instytucje w celu zapewnienia zgodności z przepisami.

Jak działają egzaminy zgodności

Banki to instytucje finansowe, które przyjmują depozyty i udzielają pożyczek swoim klientom. Prowadząc działalność gospodarczą, aby osiągać zyski, są również odpowiedzialni za działanie w najlepszym interesie swoich klientów. W związku z tym są regulowani, aby upewnić się, że działają w sposób uczciwy, nie wykorzystują klientów i nie podejmują nadmiernego ryzyka. Jednym ze sposobów, w jaki rząd kontroluje te instytucje, są działania nadzorcze, takie jak egzaminy zgodności.

Egzaminy te są przeprowadzane przez agencje rządowe, takie jak Federalna Korporacja Ubezpieczeń Depozytów (FDIC) i Urząd Kontrolera Walut (OCC). Jak wspomniano powyżej, egzaminy te zapewniają Amerykanom dostęp do uczciwego i solidnego systemu bankowego.2

Egzaminy odbywają się na ogół w okresie nadzorczym co 12–18 miesięcy. Mają one na celu określenie kompetencji zarządzania bankiem, jakości aktywów bankuoraz zgodności banków z przepisami federalnymi. Proces może również zapewnić, że banki przestrzegają przepisów i wytycznych dotyczących zarządzania aktywami, prowadzenia dokumentacji elektronicznej, wymogów sprawozdawczych i zaspokajaniapotrzeb kredytowych swoich społeczności.

Egzaminy przeprowadzane przez FDIC odbywają się zazwyczaj w trzech odrębnych etapach:

• Pierwsza to etap planowania przed egzaminem. Wymaga od egzaminatorów zgodności zbierania informacji z baz danych i zapisów FDIC oraz kontaktowania się z instytucjami w celu zażądania zaktualizowanych dokumentów i informacji. Egzaminator zażąda dodatkowych dokumentów i informacji na piśmie, aby przejrzeć i zidentyfikować wszelkie obszary potencjalnego ryzyka.
• Faza przeglądu i analizy umożliwia egzaminatorowi ocenę i ocenę systemu zarządzania zgodnością w banku. Dokumentują wszelkie regulacje prawne i regulacyjne (jeśli takie istnieją), a także dokumentują słabości w systemie zarządzania zgodnością. W tym celu analizują rodzaj, złożoność i poziom operacji finansowych instytucji, co pozwala egzaminatorowi określić zakres egzaminu i rozmieścić zasoby tam, gdzie są one najbardziej potrzebne. Pozwala im również zidentyfikować ryzyko potencjalnej szkody dla konsumenta.
• Ostatnim krokiem jest komunikacja między egzaminatorem a kierownictwem banku. Obejmuje to wydawanie wszelkich zaleceń i zobowiązanie kierownictwa do podjęcia działań naprawczych. Wyniki są zwykle przekazywane podczas spotkania końcowego.

FDIC regularnie publikuje aktualizacje swoich procesów egzaminacyjnych. Według agencji około 98% banków zrealizowało swoje cele między rozpoczęciem badań w terenie a momentem przekazania raportów kierownictwu w okresie 12 miesięcy dla kategorii zgodności konsumenckiej na dzień 31 stycznia 2021 r.