Ustawa o skonsolidowanym zbiorczym uzgodnieniu budżetowym (COBRA)
Co to jest ustawa o skonsolidowanym zbiorczym uzgadnianiu budżetu (COBRA)?
Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA) to przełomowe prawo federalne, uchwalone w 1985 r., Które zapewnia kontynuację grupowego ubezpieczenia zdrowotnego dla niektórych pracowników i ich rodzin po utracie pracy lub innym zdarzeniu kwalifikującym.
Kluczowe wnioski
- Ustawa o ujednoliconym budżecie zbiorczym (Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act – COBRA) pozwala wielu pracownikom pozostać w ramach grupowych planów zdrowotnych swoich pracodawców przez pewien czas po utracie pracy.
- Pracodawcy z sektora prywatnego zatrudniający więcej niż 20 pracowników muszą generalnie zapewnić możliwość objęcia ubezpieczeniem COBRA.
- Pracownicy muszą pokryć pełny koszt ubezpieczenia plus niewielka składka administracyjna.
- Świadczenia COBRA na ogół trwają maksymalnie 18 miesięcy, ale pracodawcy mają możliwość przedłużenia tego okresu.
Zrozumienie ustawy o skonsolidowanym zbiorczym uzgadnianiu budżetu (COBRA)
Ustawa o skonsolidowanym budżecie zbiorczym (w skrócieCOBRA lubustawa COBRA, jak się ją czasem nazywa, pomimo zwolnienia) zapewnia kontynuację ubezpieczenia zdrowotnego dla pracowników, którzy w przeciwnym razie straciliby ubezpieczenie zdrowotne w przypadku utraty pracy. Zasadniczo COBRA pozwala im pozostać w ramach grupowego planu zdrowotnego pracodawcy, aczkolwiek po wyższych kosztach. Oprócz samych pracowników COBRA może również zapewnić ubezpieczenie zdrowotne małżonkom, byłym małżonkom i dzieciom pozostającym na utrzymaniu.
W ramachustawy amerykański plan ratunkowy z 2021 roku, rząd federalny będzie płacić składek ubezpieczeniowych COBRA dla osób (i ich rodzin) krytymi że utraciły pracę w wyniku pandemii koronawirusa od 1 kwietnia przez 30 września 2021 roku
COBRA ma zastosowanie tylko do planów zdrowotnych oferowanych przez przedsiębiorstwa sektora prywatnego i firmy zatrudniające powyżej 20 pracowników, a także przez władze stanowe i lokalne. Nie dotyczy planów oferowanych przez rząd federalny, kościoły lub niektóre organizacje związane z kościołem.
Zdarzenia, które mogą kwalifikować pracownika lub jego rodzinę do objęcia ubezpieczeniem COBRA, obejmują dobrowolną lub mimowolną utratę pracy, zmniejszenie liczby przepracowanych godzin, śmierć pracownika lub rozwód lub separację prawną pracownika i jego małżonka.
Ubezpieczenie COBRA na ogół trwa maksymalnie 18 miesięcy, ale w pewnych okolicznościach może zostać przedłużone do 36 miesięcy. Pracodawcy mają również możliwość przedłużenia ubezpieczenia na dłuższy okres niż wymaga tego COBRA.
Zalety i wady COBRA
COBRA nie jest darmowa. Uczestnicy często są zobowiązani do zapłacenia pełnej składki za swoje ubezpieczenie – to jest zarówno ich udział, jak i udział, który ich pracodawca mógł wcześniej zapłacić – plus opłata administracyjna, w sumie do 102% kosztów planu.
Ponieważ pracodawcy zazwyczaj płacą od 72% do 83% składek ubezpieczeniowych, zgodnie z ankietą dotyczącą świadczeń pracodawców Fundacji Rodziny Kaiser 2020, wybór ubezpieczenia COBRA często oznacza, że koszty ubezpieczenia z własnej kieszeni znacznie wzrosną.
Podczas gdy uczestnicy COBRA na ogół płacą więcej za swoje ubezpieczenie niż aktywni pracownicy, COBRA może nadal być tańsza niż zakup indywidualnego (nie grupowego) planu zdrowotnego z porównywalnymi świadczeniami, zwłaszcza jeśli uczestnik nie kwalifikuje się dodotacjina podstawie ustawy o przystępnej cenie.
Samo ubezpieczenie zdrowotne nie powinno się zmieniać. W rzeczywistości, jak zauważa amerykańska administracja ds. Bezpieczeństwa świadczeń pracowniczych: „Jeśli zdecydujesz się na kontynuację ubezpieczenia, ubezpieczenie, które otrzymujesz, musi być identyczne z ubezpieczeniem dostępnym obecnie w ramach planu dla podobnie usytuowanych aktywnych pracowników i ich rodzin (generalnie jest to to samo ubezpieczenie, które posiadałeś bezpośrednio przed zawodami kwalifikacyjnymi)
Uwagi specjalne
Grupowe plany zdrowotne są wymagane, aby uświadomić pracownikom, że kwalifikują się do objęcia ubezpieczeniem COBRA po zwolnieniu lub innym zdarzeniu kwalifikującym. Ubezpieczenie COBRA jest zazwyczaj dostępne dla pracowników zatrudnionych w pełnym i niepełnym wymiarze godzin, jeśli w poprzednim roku obowiązywał grupowy plan zdrowotny ich firm.
Kwalifikacja do ubezpieczenia COBRA zwykle rozpoczyna się następnego dnia po zwolnieniu pracownika lub po innym zdarzeniu kwalifikującym. Pracownicy muszą mieć co najmniej 60 dni na podjęcie decyzji o zaakceptowaniu lub odrzuceniu ubezpieczenia. Jeśli pracownik zdecyduje się na objęcie ubezpieczeniem COBRA, pracodawca czasami dokona pierwszej płatności. Następnie uczestnik jest odpowiedzialny za opłacenie składek, aby utrzymać ochronę.
Firmy, które nie oferują swoim pracownikom grupowych świadczeń zdrowotnych, są zwolnione z oferowania ubezpieczenia COBRA. Podobnie firmy, które kończą działalność, zazwyczaj nie muszą przestrzegać wymogów COBRA, z pewnymi wyjątkami dla emerytów, którzy są objęci planem firmy w momencie upadłości. Ubezpieczenie COBRA można również odmówić w pewnych okolicznościach, na przykład gdy pracownicy zostali zwolnieni z powodu wykroczenia związanego z ich pracą.
Oprócz przepisów federalnych wiele stanów ma własne przepisy regulujące kontynuację ubezpieczenia zdrowotnego po zawodach kwalifikacyjnych. Na przykład, podczas gdy federalna COBRA generalnie ma zastosowanie do firm zatrudniających więcej niż 20 pracowników, niektóre stany nakładają obowiązek ubezpieczenia COBRA na firmy zatrudniające zaledwie dwóch pracowników.