Stawka odpisu (karta kredytowa)

Co to jest stawka odpisu (karta kredytowa)?

Wskaźnik obciążeń karty kredytowej to miara, która pokazuje odsetek sald niespłaconych kart kredytowych w porównaniu z całkowitą kwotą niespłaconego kredytu. Firmy obsługujące karty kredytowe śledzą stawki odliczeń od opłat za karty kredytowe, aby monitorować wyniki swoich pożyczek na karcie kredytowej. W całej branży można również w zrozumiały sposób obliczyć stopę odliczania obciążeń kredytowych, aby pokazać całkowity procent sald niespłaconych kart kredytowych.

Jak obliczyć stawki opłat za karty kredytowe

Stawka odpisu jest równa wartości sald środków na karcie kredytowej, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, podzielonej przez łączne saldo należności na kontach posiadaczy karty. Proces przebiega zazwyczaj w następujący sposób:

1. Odpisy odpisane przez wystawcę karty kredytowej są sumowane za cały rok.
2. Firma obsługująca kartę kredytową odejmuje wszelkie płatności otrzymane od kupujących, którzy zalegali z płatnością, aby otrzymać sumę obciążenia netto.
3. Całkowity odpis netto jest dzielony przez średnią niespłaconych pożyczek.

Co mówi Ci stawka odpisów (karta kredytowa)?

Wskaźnik obciążenia karty kredytowej jest miarą wykorzystywaną do analizy wyników kredytowych karty kredytowej. Firmy zazwyczaj obliczają stawki odpisów dla wszystkich kategorii kredytów w swoim bilansie. Karta kredytowa jest zwykle obciążana, gdy konto jest zaległe, co zwykle ma miejsce, gdy firma obsługująca kartę kredytową nie otrzymała co najmniej minimalnej płatności w ciągu 180 dni.

Innymi słowy, pożyczkobiorcy mogą zazwyczaj skumulować zaległości kredytowe do 180 dni, zanim pożyczka zostanie spłacona i uznana za niespłaconą. Jednak niektórzy pożyczkodawcy obliczają stawki odpisów na podstawie pożyczek, których termin spłaty przekracza 120 dni.

Kredytodawcy zazwyczaj integrują rezerwy na straty w swoich programach zarządzania wydatkami, aby przeciwdziałać skutkom odpisów. W niektórych przypadkach pożyczkodawcy mogą nadal być w stanie otrzymać spłatę zaległego zadłużenia w związku z prowadzonymi działaniami windykacyjnymi.

Jeśli firma obsługująca karty kredytowe ma rygorystyczne standardy udzielania pożyczek, co oznacza, że ​​pożycza tylko konsumentom o największej zdolności kredytowej, prawdopodobnie będzie miała niższy współczynnik odpisów niż firmy o mniejszych standardach pożyczkowych.

Dane dotyczące stawek odpłatności mogą być ważnym wskaźnikiem dla inwestorów rozważających inwestowanie w firmy obsługujące karty kredytowe. Inwestorzy posiadający akcje firm obsługujących karty kredytowe mogą śledzić, czy stopy odpisów były stabilne, czy też spadały lub rosły. Poziom rezerw na straty kredytowe jest również kolejnym ważnym miernikiem dla inwestorów wydających karty kredytowe, ponieważ firmy zazwyczaj przydzielają rezerwy na straty kredytowe w oparciu o trendy obciążania kart kredytowych. Zarówno odpisy, jak i rezerwy na straty kredytowe mogą wpływać na rentowność firmy wydającej karty kredytowe.

Statystyki dotyczące całego rynku kredytowego są również gromadzone w celu wykazania odpisów według kategorii pożyczek. Uczestnicy branżowi zazwyczaj śledzą stawki odpisów, aby zrozumieć i zintegrować trendy odpisów z programem zarządzania ryzykiem. Ogólnie rzecz biorąc, warunki gospodarcze mogą mieć znaczący wpływ na wskaźniki odpisów, przy czym wyższe bezrobocie jest głównym katalizatorem wzrostu odpisów.

Przykładowe stawki opłat za karty kredytowe

Rezerwa Federalna raportuje kwartalne stawki odpisów dla całego przemysłu według kategorii pożyczek. Od pierwszego kwartału 2020 r. Kredyty kartowe we wszystkich bankach komercyjnych miały stawkę odpisu na poziomie 3,76%. Wskaźnik odpisów na karcie kredytowej był wyższy w porównaniu do stawki odpisu w wysokości 0,93% dla innych produktów kredytu konsumenckiego.

Jak powiedzieliśmy wcześniej, warunki ekonomiczne mają wpływ na obciążenia karty kredytowej.„Na przykład w czwartym kwartale 2009 r., W szczytowym okresie Wielkiej Recesji, wskaźnik obciążeń kart kredytowych w branży wyniósł 10,51%. W rezultacie widzimy, że poprawiająca się gospodarka w kolejnych latach doprowadziła do niższych odpisów w porównaniu z recesją w 2009 r.1.

Przykład wykorzystania stawek odpisów (karty kredytowe)

Poniżej znajduje się fragmentprezentacji dla inwestorów od wystawcy karty kredytowej, firmy Capital One Financial Corporation(COF). Na dole tabeli widzimy, że Capital One odnotował w IV kwartale 2020 r. Wskaźnik odpisów netto na poziomie 2,63% w stosunku do 4,31% w tym samym okresie w 2019 r. Oto kilka wnioski z ich raportu:

• Stopa odpisu na poziomie 2,63% była niższa od średniej stopy 3,76% zgłoszonej przez Bank Rezerw Federalnych w tym samym okresie.
• Wskaźnik odpisów netto dla kart kredytowych Capital One z czasem spada.2
• Inwestorzy, którzy chcą zainwestować w Capital One powinni monitorować trend stopy odpisów, aby sprawdzić, czy w kolejnych kwartałach będzie się on nadal poprawiał. Jeśli tak się stanie, Capital One może zauważyć wzrost rentowności lub zysków. Jeśli jednak kurs znacząco wzrośnie, może to oznaczać osłabienie gospodarki, trudności finansowe banku lub jedno i drugie.

Ograniczenia stawek odpłatności z kart kredytowych

Wskaźniki odpisów zgłaszane przez firmy pokazują odsetek rachunków, które już nie są zaległe. Innymi słowy, nie jest to predyktor niewypłacalności, ale zamiast tego jest wskaźnikiem wstecznym.

Również stawki opłat za obciążenia karty kredytowej mogą się różnić w zależności od firm finansowych. Na przykład bank, który ma niewielką część niespłaconych kredytów na kartach kredytowych, może mieć niższy poziom odpisów niż firma, która głównie wydaje karty kredytowe. Jednak bank z niższą stopą odpisów niekoniecznie musi być lepszą inwestycją. Ważne jest, aby przyjrzeć się stopom odpisów dla wszystkich produktów kredytowych oferowanych przez bank, aby uzyskać pełny obraz jakości kredytowej banku.