System oceny CAMELS

Co to jest system oceny CAMELS?

CAMELS to uznany międzynarodowy system ratingowy stosowany przez organy nadzoru bankowego do oceniania instytucji finansowych według sześciu czynników reprezentowanych przez jego akronim. Organy nadzorcze przypisują każdemu bankowi ocenę w skali. Ocena wynosząca jeden jest uważana za najlepszą, a ocena wynosząca pięć jest uważana za najgorszą dla każdego czynnika.

Zrozumienie systemu oceny CAMELS

Banki, które uzyskują średni wynik poniżej dwóch, są uznawane za instytucje wysokiej jakości. Banki z wynikami wyższymi niż trzy są uważane za instytucje niezadowalające. Akronim CAMELS oznacza następujące czynniki, którymi egzaminatorzy oceniają instytucje bankowe:

Adekwatności kapitałowej

Egzaminatorzy oceniają adekwatność kapitałową instytucji poprzez analizę trendów kapitałowych. Egzaminatorzy sprawdzają również, czy instytucje przestrzegają przepisów dotyczących wymogów dotyczących wartości netto opartych na ryzyku. Aby uzyskać wysoki rating adekwatności kapitałowej, instytucje muszą również przestrzegać zasad i praktyk dotyczących odsetek i dywidend. Inne czynniki wpływające na rating i ocenę adekwatności kapitałowej instytucji to plany rozwoju, otoczenie gospodarcze, zdolność do kontrolowania ryzyka oraz koncentracja kredytów i inwestycji.

Jakość aktywów

Jakość aktywów obejmuje jakość pożyczki instytucjonalnej, która odzwierciedla dochody instytucji. Ocena jakości aktywów obejmuje ocenę czynników ryzyka inwestycyjnego, z którymi bank może się zmierzyć, i zrównoważyć te czynniki z dochodami kapitałowymi banku. Pokazuje to stabilność banku w obliczu szczególnych zagrożeń. Eksperci sprawdzają również, jak na firmy wpływa godziwa wartość rynkowa inwestycji, odzwierciedlona w księgowej wartości inwestycji banku. Wreszcie, jakość aktywów znajduje odzwierciedlenie w skuteczności polityki i praktyk inwestycyjnych instytucji.

Zarządzanie

Ocena zarządcza określa, czy instytucja jest w stanie właściwie zareagować na stres finansowy. Ten rating komponentu odzwierciedla zdolność kierownictwa do wskazywania, mierzenia, nadzorowania i kontrolowania ryzyka związanego z codzienną działalnością instytucji. Obejmuje zdolność kierownictwa do zapewnienia bezpiecznego funkcjonowania instytucji, zgodnie z niezbędnymi i obowiązującymi regulacjami wewnętrznymi i zewnętrznymi.

Zyski

Zdolność banku do generowania zysków, aby był w stanie utrzymać swoją działalność, rozwijać się i pozostać konkurencyjnym, jest kluczowym czynnikiem oceny jego trwałej rentowności. Eksperci określają to, oceniając zyski banku, wzrost zysków, stabilność, odpisy z tytułu wyceny, marże netto, poziom majątku netto oraz jakość istniejących aktywów banku.

Płynność

Aby ocenić płynność banku, eksperci biorą pod uwagę wrażliwość na ryzyko stopy procentowej, dostępność aktywów, które można łatwo zamienić na gotówkę, zależność od krótkoterminowych zmiennych zasobów finansowych oraz kompetencje techniczne w zakresie ALM.

Wrażliwość

Wrażliwość obejmuje sposób, w jaki poszczególne ekspozycje na ryzyko mogą wpływać na instytucje. Eksperci oceniają wrażliwość instytucji na ryzyko rynkowe, monitorując zarządzanie koncentracjami kredytowymi. W ten sposób egzaminatorzy mogą zobaczyć, jak pożyczki dla określonych branż wpływają na instytucję. Pożyczki te obejmują pożyczki dla rolnictwa, pożyczki medyczne, pożyczki na karty kredytowe i pożyczki dla sektora energetycznego. Ekspozycja na waluty, towary, akcje i instrumenty pochodne jest również uwzględniona w ocenie wrażliwości przedsiębiorstwa na ryzyko rynkowe.