Czy mogę mieć zarówno 403 (b), jak i 401 (k)?
Jeśli Twój pracodawca oferuje zarówno 403 (b), jak i 401 (k), możesz wnieść wkład do obu planów, aby zwiększyć swoje oszczędności emerytalne. Istnieją jednak ograniczenia dotyczące łącznej sumy tzw. Składek na obniżenie wynagrodzenia, które można wpłacić w roku podatkowym.
Na 2021 r. Limit składki wynosi 19 500 USD. Dla osób powyżej 50. roku życia limit wpłaty na wyrównanie wynosi 6500 USD.
Są to te same limity, które nakładane są na składki do każdego planu indywidualnie. Możesz więc swobodnie korzystać z obu pojazdów, ale ograniczenia dotyczące odroczonych składek podatkowych pozostają takie same.
Kluczowe wnioski
- Możesz wpłacać składki na więcej niż jedno konto emerytalne.
- Maksymalna odroczona składka podatkowa jest taka sama, niezależnie od tego, czy wpłacasz składki na jedno, czy na oba konta: 19 500 USD w 2020 r. (19 000 USD w 2019 r.).
- Podatnicy w wieku 50 lat i starsi mogą wpłacić dodatkowe 6500 USD (6000 USD w 2019 r.).
Około 403 (b) i 401 (k) planów
Plan 403 (b) jest zazwyczaj udostępniany pracownikom organizacji non-profit, takich jak szkoły publiczne, organizacje zwolnione z podatku i grupy wyznaniowe. Składki dokonywane są w dolarach przed opodatkowaniem, a potrącenia dokonywane są bezpośrednio z wynagrodzenia pracownika. Pracodawca może dopasować część składki pracownika. Pracownik wybiera sposób zainwestowania pieniędzy w oparciu o opcje oferowane przez pracodawcę.
Jeśli brzmi to podobnie do 401 (k), to z punktu widzenia pracownika tak jest. 403 (b) ma mniej wymogów administracyjnych, ponieważ został zaprojektowany dla organizacji non-profit o ograniczonej gotówki. Ponadto 403 (b) jest często zarządzany przez towarzystwo ubezpieczeniowe, a nie towarzystwo funduszy wspólnego inwestowania, jak to jest powszechne w przypadku planów 401 (k).
Niemniej jednak niektórzy pracownicy mają dostęp do obu.
Ogólnie plan 401 (k) może być bardziej korzystny dla pracodawców. Dzieje się tak, ponieważ duże firmy zwykle mają więcej pieniędzy do zaoferowania w postaci korzyści niż organizacje non-profit, więc może to nie dotyczyć organizacji non-profit, która oferuje oba plany.
Plan 403 (b) może również obejmować mniej opcji inwestycyjnych do rozważenia. To są wybory, których dokonuje pracodawca.
Jedna duża różnica
Jest jedna duża różnica między 403 (b) a 401 (k). W przypadku obu planów musisz mieć co najmniej 59½, aby móc wypłacić środki;w przeciwnym razie będziesz musiał zapłacić 10% karę za wcześniejszą wypłatę.
Jednak uczestnicy 403 (b) mają nieco większą swobodę, jeśli chodzi o wyjątki od kary za wcześniejsze wycofanie. Na przykład możesz skorzystać z wypłaty, jeśli masz odprawę od pracodawcy. W przypadku 401 (k) uczestników musisz mieć co najmniej 55 lat, aby skorzystać z wypłaty po rozdzieleniu usług.
W obu przypadkach wypłaty są opodatkowane według zwykłych stawek dochodu.6
Szybki fakt
Plan 403 (b) został opracowany do użytku przez organizacje non-profit, takie jak szkoły publiczne i organizacje charytatywne.
Jeszcze jedno nadrobienie zaległości
Jak wspomniano powyżej, pracownik w wieku 50 lat lub powyżej może wpłacić dodatkowe 6500 USD na każdy plan. IRS nazywa to „nadrabianiem zaległości”. Ma pomóc pracownikowi zwiększyć oszczędności w miarę zbliżania się daty przejścia na emeryturę.
Wplanie 403 (b)istniejeinny przepis dotyczący nadrabiania zaległości, który ma zastosowanie tylko do pracowników z co najmniej 15-letnim stażem pracy i tylko wtedy, gdy zatwierdza to pracodawca. Warto sprawdzić tę zasadę, jeśli dotyczy Ciebie, a możesz pozwolić sobie na dopłatę z pensji.