Kiedy nie otwierać Roth IRA
W rodzinie produktów planowania finansowego indywidualne konto emerytalne Roth (IRA) czasami wygląda jak fajny młodszy brat wymaganych minimalnych wypłat (RMD) oraz elastyczność w wycofywaniu pieniędzy przed przejściem na emeryturę bez kar.
Roth rzeczywiście ma sens w pewnych momentach twojego życia. Jednak w innych tradycyjna wersja IRA lub 401 (k) ma również silny urok. Często wybór między jednym a drugim sprowadza się do tego, ile zarabiasz teraz i ile spodziewasz się przynieść, gdy przestaniesz pracować.
Kluczowe wnioski
- Roth IRA lub 401 (k) ma największy sens, jeśli masz pewność, że na emeryturze masz wyższe dochody niż teraz.
- Jeśli spodziewasz się, że Twój dochód (i stawka podatkowa) będzie niższy na emeryturze niż obecnie, lepiej jest założyć konto tradycyjne.
- Konto tradycyjne pozwala teraz przeznaczyć mniejszy dochód na wpłacenie maksymalnego wkładu na konto, dając Ci więcej dostępnej gotówki.
Różne konta, różne traktowania podatkowe
Oto krótkie przypomnienie o odpowiednich głównych typach kont emerytalnych. Obie oferują różne korzyści podatkowe dla tych, którzy marnują pieniądze na emeryturę. Jednak każdy działa trochę inaczej.
Z tradycyjnym IRA lub 401 (k), inwestujesz w dolarach przed opodatkowaniem i płacisz podatek dochodowy, kiedy wypłacasz pieniądze na emeryturze. Następnie płacisz podatek zarówno od pierwotnych inwestycji, jak i od tego, co zarobiły. Roth robi dokładnie odwrotnie. Inwestujesz pieniądze, które zostały już opodatkowane według Twojej zwykłej stawki i wypłacasz je – i zarobki – wolne od podatku na emeryturę, kiedy tylko chcesz, pod warunkiem, że masz konto przez co najmniej pięć lat.
Kolejną zaletą Roth jest to, że możesz wypłacić kwotę, którą wpłaciłeś (a nie zarobki) w dowolnym momencie – nawet przed przejściem na emeryturę – bez podatków i kar.
Przy wyborze między Roth a tradycyjnym kluczową kwestią jest to, czy stawka podatku dochodowego będzie wyższa, czy niższa niż obecnie, gdy zaczniesz wykorzystywać środki na koncie. Bez kryształowej kuli nie można tego wiedzieć na pewno; w zasadzie jesteś zmuszony do zgadywania.
Na przykład Kongres mógłby wprowadzić zmiany w kodeksie podatkowym w międzyczasie. Jest też czynnik czasu. Jeśli otwierasz Rotha późno, musisz mieć pewność, że będziesz w stanie go mieć przez pięć lat, zanim zaczniesz pobierać wypłaty, aby czerpać korzyści podatkowe.
Sprawa Rotha
Dla młodszych pracowników, którzy jeszcze nie zdali sobie sprawy ze swojego potencjału zarobkowego, konta Roth mają zdecydowaną przewagę. Dzieje się tak dlatego, że kiedy po raz pierwszy podajesz siłę roboczą, jest całkiem możliwe, że Twoja efektywna stawka podatkowa, wyrażona w procentach, będzie miała jedną niską liczbę. Twoje wynagrodzenie prawdopodobnie wzrośnie z biegiem lat, skutkując większymi dochodami – i prawdopodobnie wyższym przedziałem podatkowym – na emeryturze. W związku z tym istnieje zachęta do obciążenia podatkowego z góry.
„Radzimy młodszym pracownikom, aby pojechali z Rothem, ponieważ czas jest po ich stronie” – mówi doradca finansowy Brock Williamson, CFP, z Promontory Financial Planning w Farmington w stanie Utah. „Wzrost i łączenie się to jedna z pięknych prawd o inwestowaniu, zwłaszcza gdy wzrost i łączenie są wolne od podatku w Roth”.
Innym powodem jest to, że jeśli jesteś młody, twoje zarobki będą rosły przez dziesięciolecia, a mając Roth, będziesz winien zerowe podatki od wszystkich tych pieniędzy, kiedy wycofasz je na emeryturze. W przypadku tradycyjnej IRA zapłacisz podatki od tych zarobków.
Z drugiej strony, jeśli wybierzesz tradycyjny IRA lub 401 (k), musisz przeznaczyć mniejszy dochód na emeryturę, aby wpłacać te same miesięczne składki na konto – ponieważ Roth zasadniczo wymagałby od ciebie płacenia obu składka i podatki, które zapłaciłeś od tej kwoty dochodu. To plus dla tradycyjnego konta, przynajmniej na krótką metę.
Mimo to spójrz trochę mocniej. Załóżmy, że po dokonaniu maksymalnego wkładu do tradycyjnego funduszu emerytalnego decydujesz się zainwestować całość lub część zaoszczędzonego podatku w porównaniu z inwestowaniem w Roth. Jednak te dodatkowe inwestycje będą nie tylko w dolarach po opodatkowaniu, ale także zostaną opodatkowane ich zarobki, gdy je wypłacisz.
Z powodu tych różnic na dłuższą metę możesz zapłacić więcej podatku, niż gdybyś odłożył całą kwotę, na jaką możesz sobie pozwolić, aby zainwestować na koncie Rotha.
1:33
Rezygnacja z Roth z powodu podatków
Argument podatkowy przemawiający za wpłatami na Rotha może łatwo przewrócić się do góry nogami, jeśli zdarzy się, że jesteś w latach największego zarabiania. Jeśli znajdujesz się teraz w jednym z wyższych przedziałów podatkowych, Twoja stawka podatkowa na emeryturze może nie mieć gdzie pójść, jak tylko spaść. W takim przypadku prawdopodobnie lepiej będzie odłożyć naliczony podatek, wpłacając składkę na tradycyjne konto emerytalne.
Dla najzamożniejszych inwestorów decyzja i tak może być dyskusyjna ze względu na ograniczenia dochodowe IRS na rachunkach Rotha.W 2021 roku osoby nie mogą wpłacać składek na Roth, jeśli zarabiają co najmniej 140 000 USD rocznie – lub 208 000 USD lub więcej, jeśli są małżeństwem i składają wspólne zeznanie.
Składki są również zmniejszane, choć nie eliminowane, przy niższych dochodach. Phaseouty zaczynają się od 125 000 USD dla osób samotnych i 198 000 USD dla par składających wnioski wspólnie. Chociaż istnieje kilka strategii prawnych umożliwiających obejście tych przepisów, osoby z wyższą stawką podatkową mogą nie mieć do tego ważnego powodu.
Jeśli twój dochód jest stosunkowo niski, tradycyjny IRA lub 401 (k) może pozwolić ci odzyskać więcej składek z planu jako ulgę podatkową dla oszczędzających niż zaoszczędzisz dzięki Roth.
Natomiast nie zostaniesz zdyskwalifikowany ze względu na dochód z tradycyjnego podatku IRA. Możesz jednak ograniczyć składki do poziomu poniżej pełnego maksimum, jeśli kwalifikujesz się w swojej firmie jako wysoko opłacany pracownik.
Korzystanie z tradycyjnego konta w celu obniżenia AGI
Tradycyjny IRA lub 401 (k) może skutkować niższym skorygowanym dochodem brutto (AGI), ponieważ twoje składki przed opodatkowaniem są odejmowane od tej kwoty, podczas gdy składki po opodatkowaniu na Roth nie. A jeśli masz stosunkowo skromne dochody, to niższe AGI może pomóc Ci zmaksymalizować kwotę otrzymywaną z ulgi podatkowej dla oszczędzających, która jest dostępna dla kwalifikujących się podatników, którzy wpłacają składki na fundusz emerytalny sponsorowany przez pracodawcę lub na tradycyjny i / lub Roth IRA.
W ramach programu procent składek zwracanych do Twoich podatków zależy od Twojego AGI. Ponieważ kredyt ma na celu zachęcenie pracowników o niższych dochodach do wniesienia większego wkładu w plany emerytalne, im niższy AGI, tym wyższy procent zwracany Tobie. W 2021 r. Współsprawcy z AGI powyżej 66000 USD nie otrzymają kredytu, ale ci z niższym AGI otrzymają zwrot od 20% do 50% ich składek.
W konsekwencji składki emerytalne przed opodatkowaniem mogą zwiększyć kredyt, obniżając AGI. To obniżenie może być szczególnie przydatne, jeśli Twój AGI jest nieco powyżej wartości progowej, która, jeśli zostanie osiągnięta, przyniesie Ci większy kredyt.
Pomijanie rotacji, aby zwiększyć natychmiastowy dochód
Jest jeszcze jeden powód, dla którego warto zabezpieczyć się na Roth, a dotyczy to dostępu do dochodu teraz w porównaniu z potencjalnymi oszczędnościami podatkowymi w przyszłości. Roth może krótkoterminowo odebrać ci więcej dochodów, ponieważ jesteś zmuszony do wpłacania dolarów po opodatkowaniu. Natomiast w przypadku tradycyjnego IRA lub 401 (k) dochód wymagany do wpłacenia tej samej maksymalnej kwoty na konto byłby niższy, ponieważ konto opiera się na dochodzie przed opodatkowaniem.
Argumentowaliśmy powyżej, jeśli zainwestuje się natychmiastową gratkę wynikającą z korzystania z tradycyjnego konta, Roth może faktycznie zaoferować lepszą opcję podatkową. Niemniej jednak pieniądze mają wiele innych zastosowań niż ich inwestowanie. Kwota „zaoszczędzona” poprzez wniesienie maksymalnej wpłaty na konto w dolarach przed opodatkowaniem mogłaby zamiast tego zostać wykorzystana na dowolną liczbę użytecznych, a nawet ważnych celów – zakup domu, utworzenie funduszu awaryjnego, wyjazd na wakacje i tak dalej.
W rezultacie tradycyjne konto emerytalne zwiększa elastyczność finansową. Pozwala na wniesienie maksymalnego dopuszczalnego wkładu do IRA lub 401 (k), mając jednocześnie w kasie dodatkową gotówkę na inne cele przed przejściem na emeryturę.
Argument zarówno za Rothem, jak i tradycją
Jeśli jesteś w połowie swojej kariery, przewidywanie swojego przyszłego statusu podatkowego może wydawać się kompletnym strzałem w ciemno. W takim przypadku możesz w tym samym roku zasilić zarówno konto tradycyjne, jak i konto Roth, zabezpieczając w ten sposób swój zakład. Głównym zastrzeżeniem jest to, że łączny wkład na 2021 r. Nie może przekroczyć 6000 USD rocznie lub 7000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej.
Posiadanie zarówno tradycyjnej, jak i Roth IRA lub 401 (k) może mieć inne zalety, mówi James B. Twining, CFP, dyrektor generalny i założyciel Financial Plan Inc. w Bellingham w stanie Waszyngton.
Twining dodaje, co następuje:
Na emeryturze mogą występować lata z „niskimi podatkami” ze względu na duże wydatki na opiekę długoterminową lub inne czynniki. Wypłaty mogą być dokonywane z tradycyjnego IRA w tamtych latach przy bardzo niskim lub nawet 0% przedziale podatkowym. Mogą również wystąpić lata z „wysokimi podatkami” ze względu na duże zyski kapitałowe lub inne problemy. W tych latach wypłaty mogą pochodzić z Roth IRA, aby zapobiec „gwałtownemu wzrostowi przedziału”, który może mieć miejsce w przypadku dużych tradycyjnych wypłat IRA, jeśli całkowity dochód podlegający opodatkowaniu spowoduje, że inwestor wejdzie do wyższego progu podatkowego.