IRA a renta: jaka jest różnica?
IRA a renta: przegląd
Zarówno indywidualne konta emerytalne (IRA), jak i renty zapewniają uprzywilejowane podatkowo sposoby oszczędzania na emeryturę, ale istnieją między nimi wyraźne różnice. Po pierwsze, IRA nie jest sama w sobie aktywem, jest narzędziem do przechowywania aktywów finansowych – akcji, obligacji, funduszy inwestycyjnych. Natomiast renty są aktywami – w szczególności produktami ubezpieczeniowymi, zaprojektowanymi w celu generowania dochodu.
Kluczowe wnioski
- Zarówno IRA, jak i renty oferują korzystny podatkowo sposób oszczędzania na emeryturę.
- IRA to konto, na którym przechowywane są inwestycje emerytalne, podczas gdy renta jest produktem ubezpieczeniowym.
- Renty mają zwykle wyższe opłaty i wydatki niż IRA, ale nie mają rocznych limitów składek.
- Opodatkowanie płatności renty zależy od tego, czy renta została zakupiona ze środków przed opodatkowaniem, czy po opodatkowaniu.
- Kupowanie i posiadanie renty w ramach IRA pozwala uniknąć opodatkowania wypłat renty.
- Kupowanie i utrzymywanie renty w ramach IRA powoduje zbędne korzyści podatkowe z tytułu renty, ale nie łagodzi wysokich opłat i braku płynności renty.
IRA
IRA można traktować jako indywidualne konto inwestycyjne i oszczędnościowe z ulgami podatkowymi. Otwierasz dla siebie IRA (dlatego nazywa się to indywidualnym kontem emerytalnym). Jeśli masz współmałżonka, będziesz musiał otworzyć oddzielne konta (jeśli jeden partner zarabia niskie lub nie zarabia wcale, możesz wykorzystać dochód rodziny do otwarcia IRA dla małżonka, aby przynieść korzyści temu małżonkowi i podwoić opcje oszczędności emerytalnych rodziny).
Ważną różnicą jest to, że IRA nie jest sama w sobie inwestycją. Jest to konto, na którym przechowujesz inwestycje, takie jak akcje, obligacje i fundusze wspólnego inwestowania. Z pewnymi ograniczeniami możesz wybrać inwestycje na koncie i zmienić je, jeśli chcesz.
Twój zwrot zależy od wyników inwestycji w IRA. IRA nadal gromadzi składki i odsetki aż do osiągnięcia wieku emerytalnego, co oznacza, że możesz mieć IRA przez dziesięciolecia przed dokonaniem jakichkolwiek wypłat.
Zasady IRA
IRA są definiowane i regulowane przez IRS, który określa wymagania kwalifikacyjne, a także ograniczenia dotyczące tego, jak i kiedy można wpłacać składki i pobierać wypłaty, a także określa sposób opodatkowania różnych typów IRA.
Istnieją tradycyjne i Roth. Składki na tradycyjne IRA są dokonywane wdolarach przed opodatkowaniem i podlegają odliczeniu w roku, w którym zostały dokonane. Wypłaty są opodatkowane jako dochód. Wpłaty do Roth IRA są dokonywane za pomocą dolarów po opodatkowaniu, ale wypłaty nie podlegają opodatkowaniu.
W 2021 r. (Jak w 2020 r.) Maksymalnakwota, jaką możeszwpłacić na swój tradycyjny lub Roth IRA, to mniej niż 6000 USD rocznie (7000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej) lubroczny dochód podlegający opodatkowaniu.
Ze względu na SECURE ustawy, jeśli nie uderzyć 70½ do końca 2019 roku, wymagane minimum dystrybucji data rozpoczęcia w większości przypadków nie jest to aż do wieku 72.
Tradycyjni posiadacze kont IRA mogą zacząć wypłacać środki w wieku 59 lat, chociaż IRS zezwala na dokonywanie wcześniejszych wypłat w określonych okolicznościach. Jeśli masz Roth, możesz wycofać składki w dowolnym momencie, ale zapłacisz karę, jeśli zbyt wcześnie wycofasz jakiekolwiek odsetki lub zyski z inwestycji. Kara za wcześniejsze wycofanie dla obu typów IRA wynosi 10%.
Renty
Renty to produkty ubezpieczeniowe, które zapewniają źródło miesięcznych, kwartalnych, rocznych lub ryczałtowych dochodów na emeryturze. Renta dokonuje okresowych płatności przez określony czas lub do momentu wystąpienia określonego zdarzenia (na przykład śmierci osoby, która otrzymuje płatności). Pieniądze zainwestowane w rentę podlegają odroczeniu podatkowemu do momentu ich wycofania.
W przeciwieństwie do IRA – która zazwyczaj może mieć tylko jednego właściciela – renta może być współwłasnością. Renty nie mają również rocznych limitów składek i ograniczeń dochodów, jakie mają IRA.
Istnieje wiele rodzajów rent. Możesz „sfinansować” roczną rentę od razu – zwaną pojedynczą składką – lub możesz ją opłacać w miarę upływu czasu.
W przypadku renty natychmiastowej (zwanej także rentą dochodową) stałe płatności rozpoczynają się natychmiast po dokonaniu inwestycji. Jeśli inwestujesz w odroczoną rentę dożywotnią, kapitał, który inwestujesz, rośnie przez określony czas, aż zaczniesz podejmować wypłaty – zwykle na emeryturze. Podobnie jak w przypadku IRA, zostaniesz ukarany, jeśli spróbujesz wypłacić środki z odroczonej renty wcześnie przed rozpoczęciem okresu wypłaty.
Wypłaty renty: stałe lub zmienne
Zarówno renty natychmiastowe, jak i odroczone mogą wypłacać swoje płatności według stałej lub zmiennej stopy procentowej.
W przypadku renty stałej funduszami zarządza podmiot finansowy. Nie masz nic do powiedzenia na temat sposobu inwestowania tych pieniędzy. Po uzyskaniu rentyzacji wypłacana jest stała kwota – jednorazowo lub w formie płatności za kilka lat lub za całe życie.
Renty zmienne pozwalają wybierać z menu opcji inwestycyjnych. Te opcje mogą obejmować fundusze wspólnego inwestowania, fundusze obligacji lub rachunki rynku pieniężnego. Jedna wersja zmiennej renty, zwana S&P 500. Oczywiście wybór zmiennej stopy procentowej niesie ze sobą możliwość uzyskania większych zysków; ale niesie też ze sobą większe ryzyko.
Renta zmienna jest najbardziej porównywalna z IRA. Obie są zasadniczo skorupami chronionymi podatkami, w których mieszczą się fundusze inwestycyjne. Jednak renty zmienne mają wyższe roczne wydatki niż IRA.
Opłaty dożywotnie
Ponieważ renta jest zasadniczo instrumentem inwestycyjnym w ramach polisy ubezpieczeniowej, opłaty mogą być wysokie. opłatami za wykup ) oraz opłaty dla zawodników (opcjonalne dodatki do umowy podstawowej, takie jak takie, które gwarantują minimalny wzrost płatności renty rocznej).
W przeciwieństwie do tego IRA zwykle niesie ze sobą co najwyżej niewielką opłatę depozytową pobieraną przez instytucję finansową, w której znajduje się Twoje konto. Oczywiście fundusze inwestycyjne w ramach IRA pobierają własne roczne opłaty za zarządzanie, zwane wskaźnikami kosztów.
Podatki od wypłat renty
Jedno z kluczowych pytań, które prawdopodobnie teraz zadajesz, brzmi: czy wypłaty renty podlegają opodatkowaniu? Zależy to w dużej mierze od tego, czy kupiłeś rentę z funduszem przed opodatkowaniem, czy po opodatkowaniu – terminy inwestorzy IRA aż nazbyt dobrze znają. Zasadniczo podatki, które płacisz od wypłaty renty, zależą od części tej wypłaty, która nie była początkowo opodatkowana.
Wypłaty renty są opodatkowane jako zwykły dochód, a nie według niższej stawki zysków kapitałowych.
Tak więc, jeśli kupujesz rentę za pieniądze przed opodatkowaniem, takie jak fundusze z tradycyjnego IRA, wszystkie płatności podlegają pełnemu opodatkowaniu. Jeśli kupujesz rentę za pieniądze po opodatkowaniu, nie będziesz płacić podatków od zwrotu swojego (już opodatkowanego) kapitału, ale będziesz płacić podatki od zarobków.
Jak oceniasz, co może być trochę skomplikowane, obejmujące coś, co nazywa się współczynnikiem wykluczenia, który dzieli wypłaty przez oczekiwaną długość życia. Twój księgowy może policzyć, lub wystawca renty może przesłać Ci wyciąg na koniec roku wskazujący kwotę główną i część zarobków wypłaty.
Jeśli jednak użyjesz środków z Roth IRA lub Roth 401 (k) do zakupu natychmiastowej stałej renty po przejściu na emeryturę, wszystkie płatności będą wolne od podatku, ponieważ źródło tych środków – Twój Roth IRA – jest wolne od podatku.(Nadal będziesz przechowywać rentę na koncie Rotha). Jednak obowiązują standardowe zasady dystrybucji Roth. Musisz mieć powyżej 59 lat i mieć konto od co najmniej pięciu lat.
To samo dotyczy posiadania odroczonej renty dożywotniej w ramach Roth IRA.
Czy renta należy do IRA?
To oczywiście prowadzi do innego pytania: Czy Twój IRA powinien być zainwestowany w rentę?
Jak wspomniano powyżej, w przypadku zakupu renty w ramach IRA, zasady IRS dotyczące IRA zastępują zasady dotyczące renty. Oznacza to, że jakiekolwiek niekorzystne opodatkowanie płatności nie ma znaczenia, jeśli renta rezyduje w IRA. Zaleta stałego, gwarantowanego, wolnego od podatku strumienia dochodu na emeryturze może jednak dobrze uzasadniać przeznaczenie części aktywów na taką rentę.
To z punktu widzenia płatności. Ale z punktu widzenia wzrostu inwestycji sytuacja jest trochę bardziej mętna – zwłaszcza jeśli jesteś stosunkowo młody (lub masz co najmniej kilkadziesiąt lat od przejścia na emeryturę) i kupujesz odroczoną rentę. W takim przypadku umieściłbyś instrument podatkowy (renta) na koncie chronionym podatkiem (IRA) – co, na pierwszy rzut oka, nie wydaje się mieć większego sensu.
Jest też kwestia braku płynności. Większość rent wiąże się z wysokimi opłatami za wykup, jeśli zdecydujesz się wypłacić środki i zainwestować środki w innym miejscu. Jeśli Twoja renta jest stała, nie masz nic do powiedzenia przy podejmowaniu decyzji o sposobie inwestowania tych środków. Jeśli Twoja renta jest zmienna, opcje inwestycyjne są ograniczone.
A do tego dochodzi fakt, że renty dożywotnie są drogie: wszystkie wspomniane opłaty, które są dość wysokie w porównaniu z rocznymi wskaźnikami wydatków funduszy inwestycyjnych lub funduszy typu ETF. Ponadto wiele umów renty zezwala na podwyżki opłat przez ubezpieczyciela, czego prawdopodobnie nie można uniknąć, z wyjątkiem dużych kosztów, dzięki tym opłatom za wykup.
Podsumowanie
Renty mają sens dla niektórych ludzi. Dla innych tak nie jest. Z tego powodu inwestowanie w rentę – nie mówiąc już o zrobieniu tego w ramach IRA – powinno być dokonywane tylko po konsultacji z wykwalifikowanym niezależnym doradcą finansowym. Mogą istnieć inne sposoby na zapewnienie stałego źródła dochodów, które nie pociągają za sobą tak wysokich opłat.
Wgląd doradcy
Nick Bradfield Divvy Investments, LLC, Cary, NC
Niektórzy ludzie mylą IRA z rodzajem inwestycji. IRA to pojazdy, które pozwalają na utrzymanie inwestycji z różnymi korzyściami podatkowymi. Ludzie często inwestują w akcje, obligacje i fundusze inwestycyjne wewnątrz IRA. Inne opcje są czasami dostępne, ale mogą być skomplikowane i niechlujne. IRS nakłada pewne ograniczenia dochodowe na ulgi podatkowe oraz limity składek.
Renty to umowy z firmami ubezpieczeniowymi. Często są objęte pewnym poziomem gwarancji, ale zazwyczaj za znacznie wyższą opłatą. Stała renta wypłaci z góry określoną kwotę na podstawie umowy. Renta zmienna umożliwia inwestowanie pieniędzy w akcje, obligacje, fundusze itp. Renty nie mają limitów dochodów ani składek.
Obie zapewniają potencjalne korzyści podatkowe i odroczony wzrost.