Stosunek strat do łącznego współczynnika: jaka jest różnica?
Stosunek strat do łącznego współczynnika: przegląd
Współczynnik szkodowości i współczynnik mieszany służą do pomiaru rentowności zakładu ubezpieczeń. Wskaźnik szkodowości mierzy sumę poniesionych strat w stosunku do sumy zebranych składek ubezpieczeniowych, natomiast wskaźnik mieszany mierzy poniesione straty i koszty w stosunku do sumy zebranych składek.
Kluczowe wnioski
- Współczynnik szkodowości i współczynnik mieszany służą do pomiaru rentowności zakładu ubezpieczeń.
- Wskaźnik szkodowości mierzy sumę poniesionych strat w stosunku do sumy zebranych składek ubezpieczeniowych.
- Wskaźnik mieszany mierzy poniesione straty i wydatki w stosunku do zebranych składek ogółem.
Współczynnik strat
Współczynnik szkodowości oblicza się poprzez podzielenie ogółu poniesionych strat przez sumę zebranych składek ubezpieczeniowych. Im niższy wskaźnik, tym bardziej rentowne towarzystwo ubezpieczeniowe i odwrotnie. Jeśli współczynnik szkodowości wynosi powyżej 1 lub 100%, firma ubezpieczeniowa jest nierentowna i może być w złej kondycji finansowej, ponieważ wypłaca więcej odszkodowań niż otrzymuje w postaci składek. Na przykład, powiedzmy, że poniesione straty lub wypłacone roszczenia firmy ubezpieczeniowej ABC wynoszą 5 milionów dolarów, a zebrane składki to 3 miliony dolarów. Współczynnik strat wynosi 1,67 lub 167%; w związku z tym firma jest w złej kondycji finansowej i jest nierentowna, ponieważ płaci więcej z tytułu roszczeń niż otrzymuje z przychodów.
Oczekuje się, że przedsiębiorstwa, które posiadają polisy dotyczące nieruchomości komercyjnych i zobowiązań, utrzymają wskaźniki szkodowości powyżej określonego poziomu. W przeciwnym razie mogą spotkać się z podwyżkami składek i anulowaniem ich przez ubezpieczyciela. Weźmy na przykład małego sprzedawcę używanego sprzętu komercyjnego, który płaci 20 000 dolarów rocznych składek, aby zapewnić swoje zapasy. Burza gradowa powoduje szkody w wysokości 25 000 USD, o które właściciel firmy zgłasza roszczenie. Wskaźnik szkodowości ubezpieczonego w ciągu jednego roku wynosi 25 000 USD / 20 000 USD, czyli 125%.
W celu ustalenia, jaki rodzaj podwyżki składki jest uzasadniony, przewoźnicy mogą przeglądać historię szkód i współczynniki szkodowości z ostatnich pięciu lat. Jeżeli ubezpieczony ma bardzo krótki okres zatrudnienia u ubezpieczyciela, firma może zdecydować, że sprzedawca sprzętu komercyjnego stwarza niedopuszczalne ryzyko w przyszłości. W takiej sytuacji przewoźnik może zdecydować o nieprzedłużaniu polisy.
Połączony stosunek
Współczynnik mieszany mierzy pieniądze wypływające z firmy ubezpieczeniowej w postaci dywidend, wydatków i strat. Straty wskazują dyscyplinę ubezpieczyciela w zakresie polis ubezpieczeniowych.
Współczynnik mieszany jest zwykle wyrażany w procentach. Wskaźnik poniżej 100% oznacza, że firma osiąga zysk z gwarantowania emisji, a wskaźnik powyżej 100% oznacza, że wypłaca więcej pieniędzy z tytułu roszczeń, jakie otrzymuje ze składek. Nawet jeśli łączny wskaźnik przekracza 100%, firma może potencjalnie nadal przynosić zyski, ponieważ wskaźnik nie obejmuje dochodu z inwestycji.
Wskaźnik mieszany oblicza się poprzez zsumowanie poniesionych strat i wydatków oraz podzielenie sumy przez sumę składek zarobionych ogółem.
Na przykład załóżmy, że firma ubezpieczeniowa XYZ wypłaci 7 milionów dolarów odszkodowań, ma 5 milionów dolarów wydatków, a jej całkowity przychód z zebranych składek wynosi 60 milionów dolarów. Łączny wskaźnik firmy XYZ wynosi 0,20, czyli 20%. Dlatego firma jest uważana za rentowną i w dobrej kondycji finansowej.
Uwagi specjalne
Te dwa wskaźniki są różne, ponieważ wskaźnik mieszany uwzględnia koszty, w przeciwieństwie do wskaźnika szkodowości. Dlatego te dwa wskaźniki nie powinny być ze sobą porównywane przy ocenie rentowności firmy ubezpieczeniowej.