Potrącenie podatku: dobre dla rządu, złe dla podatników
Większość ludzi nie zastanawia się nad dzisiejszym systemem potrącania podatku u źródła, ale podatki nie zawsze były potrącane u źródła, a system potrąceń jest krytykowany. Ogólnie rzecz biorąc, potrącanie podatku u źródła jest dobre dla rządu i niekorzystne dla podatników.
Kluczowe wnioski
- Większość pracowników zatrudnionych w pełnym wymiarze czasu pracy w Ameryce zna system potrącania podatku – w którym część dochodu brutto okresu rozliczeniowego została odliczona dla celów podatkowych.
- Korzyści z tego procesu obejmują zapewnienie pracownikom wystarczającej ilości pieniędzy na opłacenie podatków, utrudniając unikanie podatków oraz stały dopływ dochodów dla rządu.
- Wady obejmują nadmierne płacenie podatków, które generują koszty alternatywne dla pracowników, a także zachęcanie do zerwania lub apatii między dochodami z zatrudnienia a podatkami, które mogą napędzać niekontrolowane wydatki rządowe.
Korzyści z systemu potrącania podatku
System potrąceń podatkowych został wprowadzony, aby pomóc rządowi zebrać pieniądze na finansowanie różnych wojen i ułatwić rządowi podniesienie podatków bez protestowania obywateli. Oto kilka korzyści płynących z pobierania podatków u źródła – i zauważ, że większość z nich trafia do rządu, a nie do podatników.
Ludzie nie zauważają brakujących pieniędzy
Ludzie zwykle koncentrują się na wynagrodzeniu na wynos, co ma sens, ponieważ jest to kwota, z jaką muszą pracować. A kiedy spojrzą na potrącony podatek, może wydawać się, że nie jest to znaczna kwota, ponieważ jest podzielona na 24 wypłaty, które większość ludzi otrzymuje każdego roku. Ponieważ większość ludzi nigdy nie dotyka wszystkich zarobionych pieniędzy i widzą tylko całkowitą kwotę podatku federalnego, który zapłacili raz w roku na swoich zeznaniach podatkowych (które nie pokazują, ile zapłacili zapłacili również za Social Security and Medicare lub ile ich pracodawcy wpłacili do Social Security and Medicare w ich imieniu), rządowi łatwiej jest pobierać podatki w ramach systemu potrącania u źródła, nawet przy stosunkowo wysokich stawkach. (Aby dowiedzieć się więcej, przeczytaj artykuł Unikanie pułapki podatkowej ).
Nie ma potrzeby oszczędzania ani dokonywania gigantycznej płatności w kwietniu
To prawda, że niektórzy ludzie źle radzą sobie z oszczędzaniem i nie byliby w stanie opłacić swoich podatków, gdyby musieli je płacić ryczałtem lub nawet w kwartalnych ratach. Amerykanie, którzy żyją od wypłaty do wypłaty, mając teraz do czynienia z rachunkiem z karty kredytowej lub rachunkiem podatkowym za dziewięć miesięcy, prawdopodobnie przeznaczyliby pieniądze na swoje bezpośrednie obawy. Dlatego potrącanie podatku u źródła jest wygodne dla podatników, ponieważ umożliwia im dokonywanie niewielkich, pozornie niedrogich płatności przez cały rok. Niektórzy ludzie mogą jednak powiedzieć, że decyzja rządu o tym, kiedy i jak będziesz płacić podatki, zamiast pozwalać na samodzielne dokonywanie płatności, jest paternalistyczna. (Pomimo potrącenia podatku, niektóre osoby nadal są zaskoczone w kwietniu. Przeczytaj 9 najlepszych rozwiązań nieoczekiwanego rachunku podatkowego, aby dowiedzieć się, jak sobie z tym poradzić.
Wstrzymanie podatku zmniejsza ryzyko unikania zobowiązań i niedopłatę
Ze względu na wspomniany powyżej dylemat oszczędności, potrącanie podatku u źródła zwiększa prawdopodobieństwo, że rząd otrzyma wszystkie należne podatki. Potrącanie podatku utrudnia także protestującym i uchylającym się od płacenia podatków trzymanie pieniędzy z dala od rąk IRS.
Wstrzymanie podatku zmniejsza koszty windykacji
Ponieważ większość ludzi ma wszystkie lub większość swoich podatków odprowadzanych do rządu przez swoich pracodawców, IRS teoretycznie ma mniejszą pulę osób, które mogą szukać niezapłaconych lub niedopłaconych podatków. Lucky you – oznacza to, że mniej pieniędzy z podatków jest potrzebnych do sfinansowania działań windykacyjnych IRS. (Aby uzyskać więcej, zobacz Surviving The IRS Audit ).
Rząd szybciej i równomiernie wykorzystuje pieniądze przez cały rok
Jeśli ten punkt naprawdę uzasadnia wstrzymanie, wydawałoby się, że rząd przyznaje, że jego pracownicy również nie radzą sobie zbyt dobrze z zarządzaniem budżetami swoich programów. Gdyby tak było, nie miałoby znaczenia, czy programy byłyby finansowane w formie ryczałtu w kwietniu, czy ze stałymi płatnościami przez cały rok.
W-4
Pracownik rozpoczynający nową pracę musi wypełnić formularz IRS W-4, który zazwyczaj dostarcza pracodawca w celu wybrania kwoty potrącanego podatku z wypłaty.
Krytyka systemu potrącania podatku
Większość z nas uważa, że system potrąceń podatkowych jest czymś oczywistym, ale zainteresowani obywatele, politycy i ekonomiści, którzy go analizowali, mają wiele krytyki pod jego adresem.
Podatnicy nie mają pojęcia, ile płacą i są apatyczni co do stawek podatkowych
Gdyby podatnicy musieli dokonać jednej dużej płatności, wiedzieliby dokładnie, ile przeznaczają na podatki federalne, podatki na ubezpieczenie społeczne, podatki na ubezpieczenie zdrowotne i podatki stanowe. Ponieważ pieniądze są pobierane stopniowo, wiele osób nigdy nie zwraca uwagi na pełną kwotę, co ułatwia utrzymanie wysokich stawek podatkowych, a rządowi ułatwia ich podwyższanie. Na przykład stan Kalifornia w 2009 roku zdecydował się skorzystać z systemu potrącania podatku, aby zaciągnąć dużą, nieoprocentowaną pożyczkę od swoich podatników. Zwiększył podatek u źródła o 10%, a nawet dziennikarze zdawali się tego nie zauważać, aż do kilku dni przed wprowadzeniem podwyżki stóp. Rząd zapowiada, że w kwietniu zwróci pożyczone pieniądze.
(Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Jak nic nie płacić w federalnym zeznaniu podatkowym.)
Apatia podatników przyczynia się do wysokiego poziomu wydatków rządowych
Jak wszyscy wiemy, rząd ma talent nie tylko do wydawania każdego zebranego dolara podatkowego, ale także do utrzymywania dużych deficytów budżetowych. Kontynuując poprzedni argument, krytycy twierdzą, że kiedy podatnicy nie zdają sobie sprawy, ile ich dochodów trafia do rządu, jest mało prawdopodobne, że będą powiązać swoje dochody z pieniędzmi potrzebnymi do finansowania nowych programów rządowych i rozbudować istniejące. Dlatego prawdopodobnie będą wspierać coraz większe programy, nie rozumiejąc, że wspierają również wyższe podatki.
Podatnicy uważają, że zwrot podatku to dar od rządu
Nie zdają sobie sprawy, że przez cały czas mieli pieniądze i że przez cały rok udzielali rządowi nieoprocentowanej pożyczki.
Podatnicy nie wykorzystują mądrze zwrotu pieniędzy
Zwrot podatku nie jest to gratka – to pieniądze, które zarobiłeś, że powinieneś mieć dostęp do ciągu roku. Ale kiedy przychodzi w formie ryczałtu w postaci zwrotu podatku, wydaje się to dobrą wymówką, aby zrobić dodatkowe wydatki. Możliwe jest dostosowanie potrącenia, aby nie otrzymać dużego zwrotu. Możesz wykorzystać dodatkowe pieniądze z każdej wypłaty, aby osiągnąć swoje cele oszczędnościowe przez cały rok.
(Więcej informacji na ten temat można znaleźć w artykule Nie marnuj zwrotu podatku ).
Podatnicy ponoszą koszty alternatywne z powodu potrącenia kosztów alternatywnych. Koszt alternatywny to utracona szansa – a jeśli już „wydałeś” część swojego dochodu na przyszłe podatki, nie możesz ich dziś wykorzystać do konsumpcji. Na przykład podatnicy tracą odsetki, które mogliby uzyskiwać od swoich dolarów podatku przez cały rok, gdyby mogli zatrzymać pieniądze do kwietnia. W ciągu roku, nie mówiąc już o życiu, to utracone zainteresowanie naprawdę się sumuje.
Podatnicy nie mogą protestować odmawiając płacenia podatków
Obywatele, którzy chcą wstrzymać swoje wsparcie dla niektórych (lub wszystkich) rodzajów wydatków rządowych lub którzy uważają, że podatek dochodowy jest niezgodny z konstytucją, mogą mieć trudności z zatrzymaniem swoich pieniędzy przed rządem w ramach systemu potrąceń podatkowych.
System karze pracowników najemnych
Ponieważ podatki nie są potrącane z dochodu z inwestycji lub dochodu z pracy na własny rachunek (i kilku innych mniej powszechnych rodzajów dochodów), mówi się, że system potrącania u źródła penalizuje osoby otrzymujące wynagrodzenie lub tych, których podatki są pobierane u źródła (z każdej wypłaty). Muszą spłacić wcześniej, co oznacza, że ich koszty alternatywne z systemu potrącenia podatku są wyższe.
System nakłada koszty na pracodawców
Pracodawcy, którzy protestowali przeciwko potrącaniu podatku u źródła w 1913 r. I cofnięto go w 1917 r., Mieli dobre strony, które są nadal aktualne. Firmy muszą zatrudniać dodatkowych pracowników do zajmowania się potrącaniem podatków oraz poświęcać czas i pieniądze na przestrzeganie przepisów podatkowych, które mogłyby zostać wydane na ulepszenie ich działalności lub wyższe wynagrodzenie pracowników.
Podsumowanie
Ważne jest, aby zrozumieć, dokąd trafiają te pieniądze pochodzące z Twojej wypłaty i dlaczego – w końcu zarobiłeś na to, a ktoś inny decyduje, co się z nimi stanie. Zamiast traktować system podatkowy za pewnik jako prosty sposób płacenia podatków, zastanów się, co to naprawdę oznacza dla twoich finansów.
(Więcej informacji można znaleźć w artykule Partie podatkowe: Republikanie kontra Demokraci )