Administrator planu
Co to jest administrator planu?
Administrator planu to osoba lub firma odpowiedzialna za zarządzanie funduszem emerytalnym lub programem emerytalnym w imieniu jego uczestników i beneficjentów. Zadaniem administratora planu jest zapewnienie prawidłowego gromadzenia środków i dystrybucji do wszystkich zakwalifikowanych uczestników.
W zakresieobowiązków powierniczych administrator planu ma obowiązek działać w interesie uczestników planu, a nie firmy, która ich zatrudnia. Zazwyczaj administrator nie jest pracownikiem, ale kontrahentem zewnętrznym.
Kluczowe wnioski
- Administrator planu zarządza bieżącą działalnością funduszu emerytalnego lub planu emerytalnego.
- Administrator jest zazwyczaj zewnętrznym wykonawcą posiadającym specjalistyczne umiejętności i znajomość przepisów dotyczących takich funduszy.
- Administrator nie podejmuje decyzji inwestycyjnych.
Zrozumienie administratora planu emerytalnego
Administrator planu nie może podejmować decyzji inwestycyjnych dotyczących funduszu, ale może zapewnić, że wniesione do niego pieniądze są inwestowane prawidłowo, zgodnie z określonymi celami.
Krótko mówiąc, administrator zarządza bieżącą działalnością zakładowego planu emerytalnego lub funduszu emerytalnego. Mówiąc dokładniej, administrator planu zapewnia, że pieniądze są wnoszone do funduszu w prawidłowy sposób, że rachunki uczestników są odpowiednio zarządzane, tak aby miały odpowiednią alokację aktywów, oraz że wypłaty są szybko przekazywane jego beneficjentom.
Do podstawowych zadań administratora należy:
- Zapisywanie pracowników firmy do odpowiednich planów emerytalnych
- Obliczanie uprawnień beneficjenta planu
- Dokonywanie prawidłowych zaplanowanych płatności na rzecz beneficjentów
- Upewnienie się, że wszystkie dane dotyczące planu są dokładne i dostarczone uczestnikom w odpowiednim czasie
- Wypłacanie świadczeń emerytalnych byłym małżonkom beneficjentów zgodnie z orzeczeniami i regulaminami sądów
- Odpowiadanie na pytania, wątpliwości i skargi beneficjentów
Większość firm woli outsourcować obowiązki administratora planu.
Outsourcing pracy
Ze względu na prostotę i oszczędność kosztów mały pracodawca może zdecydować się na wewnętrzne zarządzanie planem firmy. Jednak wraz ze wzrostem liczby pracowników zadanie staje się bardziej czasochłonne i złożone. Dla pracodawcy opłaca się zatrudnić specjalistę, który będzie administratorem planu.
Ponadto profesjonalni administratorzy planów znają przepisy i regulacje dotyczące programów oszczędnościowych i emerytalnych. Na przykład w Ontario w Kanadzie plany emerytalne muszą być zgodne zustawą o świadczeniach emerytalnych (PBA).
Opłaty pobierane przez administratora programu mogą być uiszczane przez pracodawcę lub przez uczestników funduszu lub mogą być dzielone.
Delegowanie decyzji inwestycyjnych
Firma lub sponsor jej planu często deleguje odpowiedzialność za inwestowanie środków w fundusze profesjonalnym firmom inwestycyjnym.
Sponsor planu emerytalnego zazwyczaj zatrudnia zewnętrznego doradcę inwestycyjnego do obsługi inwestycji aktywów programu. W przypadku planu określonych składek, takiego jak 401 (k), doradca inwestycyjny pomoże wybrać plan inwestycyjny, który będzie oferowany uczestnikom programu. W przypadku programu emerytalnego z określonymi świadczeniami zewnętrzny doradca zazwyczaj zarządza inwestycjami w sposób uzgodniony ze sponsorem programu.
Usługodawcy ci, niezależnie od tego, czy są pracownikami administratora, czy osobami trzecimi, podlegają temu samemu obowiązkowi staranności, co administrator.