Rozliczenie netto
Co to jest rozliczenie netto?
Rozliczenie netto to rutynowe rozliczenie transakcji przez bank na koniec dnia roboczego.
Ponieważ wiele lub większość transakcji bankowych jest obecnie przesyłanych elektronicznie, nie jest to już kwestia liczenia gotówki w szufladzie. Zamiast tego bank musi zsumować wszystkie swoje elektroniczne kredyty i obciążenia.
Następnie bank przesyła plik rozliczeniowy do Banku Rezerw Federalnych, który przyznaje mu wszelkie środki, które mają zostać mu wypłacone za pośrednictwem międzybankowego systemu rozliczeń.
Zrozumienie rozliczenia netto
System rozliczeń netto umożliwia bankom gromadzenie wzajemnych kredytów i obciążeń przez cały dzień roboczy. Dopiero na koniec dnia roboczego obliczane są sumy i tylko różnica netto musi zostać przeniesiona między bankami.
Kluczowe wnioski
- W ciągu dnia roboczego bank gromadzi kredyty i obciążenia w innych bankach.
- Na koniec dnia każdy bank oblicza, ile jest winien innym bankom i ile jest winien.
- Następnie każdy bank zgłasza swoje numery do banku centralnego, który zarządza transferami pieniędzy między wszystkimi bankami.
Rozliczenie netto banku jest podobne do saldowania indywidualnej książeczki czekowej. Proces równoważenia staje się skomplikowany, jeśli masz pieniądze przychodzące w postaci gotówki, czeków i bezpośrednich wpłat, a pieniądze wychodzące jako zakupy gotówkowe, czeki i zakupy kartą kredytową. Wszystkie te transakcje, w tym zakupy, zwroty, zapłacone rachunki i otrzymane wypłaty, muszą zostać skompensowane, aby uzyskać pełny obraz.
Rozliczenie netto ułatwia bankom zarządzanie płynnością. Oznacza to, że muszą wiedzieć, że mają wystarczająco dużo prawdziwej gotówki, aby wypłacić swoim klientom w kasie iw bankomatach. Istnieją dwa rodzaje systemów rozrachunku netto:
- Systemy rozliczeń dwustronnych wymagają ostatecznego rozstrzygnięcia płatności dokonywanych między dwoma bankami w ciągu jednego dnia. Mają one zostać rozliczone na koniec dnia roboczego, zazwyczaj poprzez przelew między ich rachunkami w banku centralnym.
- Wielostronne systemy rozrachunku pozwalają bankowi na utrzymywanie salda netto w całym systemie, a nie w pojedynczym banku lub bankach.
Net Settlement vs. Rozliczenie brutto
W bankowości rozliczenie brutto to nie to samo, co rozliczenie netto. W szczególności system rozrachunku brutto w czasie rzeczywistym różni się od rozrachunku netto.
Duże przelewy międzybankowe są zwykle realizowane w czasie rzeczywistym, a nie jako rozliczenia netto.
Na przykład brytyjski BACS Payment Schemes Limited (poprzednio Bankers 'Automated Clearing Services lub BACS) umożliwia gromadzenie transakcji między instytucjami w ciągu dnia. Na koniec dnia bank centralny skoryguje aktywne rachunki instytucjonalne o kwoty netto wymienianych środków.
Transfery międzybankowe o dużej wartości zazwyczaj wykorzystują rozliczenie brutto w czasie rzeczywistym. Często wymagają one natychmiastowego i całkowitego rozliczenia, które jest zazwyczaj organizowane przez krajowy bank centralny.
Rozrachunek brutto w czasie rzeczywistym może zmniejszyć ogólne ryzyko rozliczeniowe banku, ponieważ rozrachunek międzybankowy odbywa się w czasie rzeczywistym przez cały dzień, a nie łącznie na koniec dnia, jak w przypadku rozrachunku netto. Ten rodzaj rozliczenia brutto eliminuje ryzyko opóźnienia w sfinalizowaniu transakcji.
Rozliczenie brutto w czasie rzeczywistym często wiąże się z wyższą opłatą niż procesy rozrachunku netto.