Ile wynoszą podatki przy wypłacie IRA?
To, ile zapłacisz podatków, wypłacając pieniądze z indywidualnego konta emerytalnego (IRA), zależy od rodzaju IRA, Twojego wieku, a nawet celu wypłaty. Czasami odpowiedź brzmi zero – nie jesteś winien żadnych podatków. W innych przypadkach od wypłaconych pieniędzy jesteś winien podatek dochodowy. Możesz nawet być winien dodatkową karę, jeśli wypłacisz środki przed ukończeniem 59 lat. Z drugiej strony, po osiągnięciu określonego wieku, możesz być zmuszony do corocznej wypłaty pewnych pieniędzy i zapłacenia od nich podatków.
Istnieje wiele Roth IRA i tradycyjny IRA są zdecydowanie najpopularniejszymi typami. Zasady wypłat dla innych typów IRA są podobne do tradycyjnych IRA, z pewnymi niewielkimi unikalnymi różnicami. Należą do nich SARSEP IRA. Każdy ma inne zasady dotyczące tego, kto może je otworzyć. Ale zanim przejdziemy do szczegółów, powinieneś wiedzieć, że Internal Revenue Service (IRS) określa wycofanie się z IRA jako „dystrybucję”.
Kluczowe wnioski
- Tylko Roth IRA oferują wypłaty wolne od podatku. Podatek dochodowy został zapłacony w momencie wpłaty pieniędzy.
- Jeśli wypłacisz pieniądze przed ukończeniem 59 lat, będziesz musiał zapłacić podatek dochodowy, a nawet 10% karę, chyba że kwalifikujesz się do wyjątku lub wycofujesz składki Roth (ale nie zarobki Rotha).
- W wieku 72 lat musisz wypłacać pieniądze z każdego typu IRA oprócz Rotha – czy tego potrzebujesz, czy nie – i płacić od niego podatek dochodowy.
Wypłaty wolne od podatku: tylko Roth IRA
Kiedy inwestujesz w Roth IRA, wpłacasz pieniądze po opodatkowaniu. Kiedy wypłacasz pieniądze, prawdopodobnie po przejściu na emeryturę, nie płacisz żadnego podatku od wypłaconych pieniędzy ani od jakichkolwiek zysków uzyskanych z inwestycji. To znacząca korzyść.
Aby skorzystać z tej wolnej od podatku wypłaty, pieniądze muszą być zdeponowane w IRA i przechowywane przez co najmniej pięć lat, a ty musisz mieć co najmniej 59 i pół roku.
Jeśli potrzebujesz pieniędzy przed upływem tego czasu, możesz wypłacić składki bez kary podatkowej. To twoje pieniądze i już zapłaciłeś od nich podatek.
Nie możesz jednak dotknąć żadnych zysków z inwestycji. Prowadź uważny rejestr wszelkich pieniędzy wypłaconych przed osiągnięciem wieku 59 lat i powiedz powiernikowi, aby korzystał tylko z twoich wkładów, jeśli wypłacasz środki wcześniej. Jeśli tego nie zrobisz, możesz zostać obciążony takimi samymi karami za wcześniejszą wypłatę, jak za pobranie pieniędzy z tradycyjnego IRA.
Jeśli przypadkowo wycofasz zyski z inwestycji, a nie tylko swoje wkłady z Roth IRA, zanim skończysz 59, możesz również być winien 10% karę. Bardzo ważne jest, aby zachować staranną dokumentację.
„Dla emerytowanego inwestora, który ma 401 (k), mało znana technika może pozwolić na wycofanie Roth IRA bez zobowiązań w wieku 55 lat bez 10% kary” – mówi James B. Twining, założyciel i Dyrektor generalny Financial Plan Inc. w Bellingham w stanie Waszyngton. „Roth IRA jest 'odwrócony’ do 401 (k), a następnie wycofany z wyjątkiem wieku poniżej 55 lat”.
Świadomość, że możesz wypłacić pieniądze bez kar, może dać ci pewność, że zainwestujesz więcej w Roth, niż w innym przypadku czułbyś się komfortowo. Jeśli naprawdę chcesz mieć wystarczająco dużo pieniędzy na emeryturę, oczywiście lepiej unikać wcześniejszych wypłat, aby nadal mogły rosnąć na Twoim koncie bez podatku.
Podatki od tradycyjnych wypłat IRA
Pieniądze zdeponowane w tradycyjnym IRA są opodatkowane inaczej niż pieniądze w Roth. Wpłacasz dochód przed opodatkowaniem. Każdy zdeponowany dolar zmniejsza Twój dochód podlegający opodatkowaniu o tę kwotę w danym roku. Kiedy wypłacasz pieniądze, zarówno początkowa inwestycja, jak i uzyskane przez nią zyski są opodatkowane według stawki podatku dochodowego w roku, w którym ją wycofałeś.
Jeśli jednak przedziale podatkowym. Istnieją wyjątki od tej kary (patrz poniżej).
Unikanie kary za wcześniejsze wycofanie
Istnieją pewne trudne wyjątki od opłat karnych za wypłatę pieniędzy z tradycyjnego IRA lub części Roth IRA związanej z zyskami z inwestycji, zanim osiągniesz wiek 59½. Typowe wyjątki dla Ciebie lub Twoich spadkobierców obejmują:
- Kwalifikowane wydatki na edukację
- Kwalifikowany zakup domu po raz pierwszy
- Niepełnosprawność właściciela IRA
- Śmierć właściciela IRA
- Opłata pobierana przez Internal Revenue Service w planie
- Bezzwrotne koszty leczenia
- Powołanie rezerwisty wojskowego
Wyjątki od IRS są nieco inne dla IRA i planów 401 (k); nawet trochę się różnią dla różnych typów IRA.
Unikniesz również kary podatkowej, jeśli wpłacisz IRA i zmienisz zdanie przed upływem terminu składania zeznania podatkowego w tym roku. Możesz wypłacić pieniądze bez kary. Oczywiście ta gotówka zostanie następnie dodana do rocznego dochodu podlegającego opodatkowaniu.
Innym razem ryzykuje karę podatkową dla wcześniejszego wycofania jest, kiedy przewrócić pieniędzy z jednego do innego wykwalifikowanego IRA IRA. Najbezpieczniejszym sposobem osiągnięcia tego jest współpraca z powiernikiem IRA w celu zorganizowania transferu powiernika do powiernika, zwanego również transferem bezpośrednim. Jeśli popełnisz błąd, próbując przelać pieniądze bez pomocy powiernika, możesz zostać obciążony podatkami.
„Większość planów pozwala na umieszczenie nazwy, adresu i numeru konta instytucji przyjmującej na formularzach kumulacji. Dzięki temu nigdy nie musisz dotykać pieniędzy ani ryzykować zapłacenia podatków za przypadkową wczesną dystrybucję” – mówi Kristi Sullivan, certyfikowany planista finansowy w Sullivan Financial Planning LLC w Denver w stanie Kolorado.
„Jeśli chodzi o kumulacje IRA, możesz zrobić tylko jeden raz w roku, w którym fizycznie usuniesz pieniądze z IRA, otrzymasz wpływy, a następnie w ciągu 60 dni umieścisz je w innym IRA. Jeśli zrobisz sekundę, podlega ona w pełni opodatkowaniu. „mówi Morris Armstrong, zarejestrowany doradca inwestycyjny w Armstrong Financial Strategies w Cheshire, Conn.
Nie należy mieszać funduszy Roth IRA z innymi typami IRA. Jeśli to zrobisz, fundusze Roth IRA będą podlegały opodatkowaniu.
Niektóre stany nakładają również kary za wcześniejsze wycofanie.
Kiedy płacisz podatek dochodowy przy wypłacie
Gdy osiągniesz wiek 59½, możesz wypłacić pieniądze bez 10% kary z dowolnego typu IRA.
Jeśli jest to Roth IRA i miałeś Rotha przez pięć lat lub dłużej, nie będziesz winien żadnego podatku dochodowego od wypłaty. Jeśli tak nie jest, zrobisz to.
Pieniądze zdeponowane w tradycyjnym IRA są traktowane inaczej niż pieniądze w Roth.
Jeśli jest to tradycyjna IRA, SEP IRA, Simple IRA lub SARSEP IRA, od kwoty, którą wypłacasz, będziesz winien podatki według aktualnej stawki podatkowej. Na przykład, jeśli jesteś w przedziale podatkowym 22%, Twoja wypłata będzie opodatkowana stawką 22%.
Nie będziesz winien żadnego podatku dochodowego, o ile zostawisz swoje pieniądze w tradycyjnym IRA, dopóki nie osiągniesz kolejnego kluczowego kamienia milowego. Gdy osiągniesz wiek 72 lat, będziesz musiał skorzystać z dystrybucji z tradycyjnego IRA. (Wiek został ustalony na 70½ do wejścia w życie ustawy o przygotowaniu każdej społeczności do podwyższenia emerytury ( SECURE ) w grudniu 2019 r.).
IRS ma określone zasady dotyczące tego, ile należy wypłacić każdego roku, wymagany minimalny podział (RMD). Jeśli nie wypłacisz wymaganej kwoty, możesz zostać obciążony wysokim 50% podatkiem od kwoty, która nie została rozdzielona zgodnie z wymaganiami.
Nie ma beneficjenci mogą być zobowiązani do zapłacenia podatków. Beneficjenci mogą wypłacić środki na kilka różnych sposobów i powinni zasięgnąć porady doradcy finansowego lub powiernika Roth.
Podsumowanie
Pieniądze, które wpłacasz na konto IRA, powinny być pieniędzmi, które planujesz odłożyć na emeryturę, ale czasami przeszkadzają Ci nieoczekiwane okoliczności. Jeśli rozważasz wypłatę pieniędzy przed przejściem na emeryturę, zapoznaj się z zasadami dotyczącymi kary i staraj się uniknąć dodatkowych 10% wpłaty do IRS.
Jeśli uważasz, że możesz potrzebować awaryjnych funduszy przed przejściem na emeryturę, rozważ umieszczenie przynajmniej części swoich pieniędzy w Roth IRA, aby w razie potrzeby były dostępne bez kary.