Jak podwyżka wpływa na Twoje podatki
Wiele osób obawia się, że wygranie podwyżki katapultuje ich do wyższego federalny system podatku dochodowego stosowany w USA. Chociaż ci, którzy otrzymują podwyżki płac, są rzeczywiście opodatkowani według wyższych stawek, tylko dochód dodany jest podatny na podwyższone stawki.
W tym artykule wyjaśniono, jak naprawdę działa model opodatkowania.
Jak obliczyć kwotę należnego podatku
To fakt: im więcej zarabiasz, tym więcej płacisz podatków. Jednak coraz wyższa stawka podatkowa ogranicza częściowo ściąganie większej ilości gotówki. Poniższe tabele przedstawiają stawki podatkowe wymagane przez IRS za rok podatkowy 2020, jeśli byłeś singlem:
Twoja krańcowa stawka podatkowa to stawka podatku, która ma zastosowanie do każdego dodatkowego dolara uzyskanego dochodu. Jeśli jesteś singlem i zarobiłeś 39 475 $ na rok przed podwyżką, byłeś w 12% krańcowym przedziale podatkowym. Twoje zobowiązanie podatkowe za rok 2020 wyniosło 987,50 USD plus 12% kwoty ponad 9875 USD. Tak więc jesteś winien 987,50 USD plus 12% z 29 600 USD, czyli 3552 USD. Całkowity podatek za rok 2020 wynosi 4539,50 USD.
Podczas gdy krańcowa stawka podatkowa wynosiła 12%, twoja efektywna stawka podatkowa lub średnia stawka podatku, który zapłaciłeś od całkowitego dochodu, była niższa. Aby obliczyć efektywną stawkę podatkową, podziel całkowity podatek przez całkowity dochód. W tym przypadku 4539,50 USD / 39475 daje efektywną stawkę podatkową w wysokości 11,5%.
Zobaczmy teraz, co stanie się z Twoim zobowiązaniem podatkowym, jeśli otrzymasz podwyżkę w wysokości 10000 USD, która podniesie Twój roczny dochód na rok 2020 do 49475 USD. Wiesz już, że jesteś winien 4539,50 USD za pierwsze 40 125 USD, które zarobiłeś. Ale teraz, gdy twój całkowity dochód wynosi od 40 125 $ do 85 525 $, twoja podwyżka o 10 000 $ wpycha cię do 22% przedziału podatkowego. Na szczęście ta stawka 22% dotyczy tylko Twojego dodatkowego dochodu w wysokości 10 000 USD. W tym celu byłbyś winien dodatkowe 2200 USD rocznie z tytułu podatku, co daje całkowity rachunek podatkowy w wysokości 6743 USD (4539,50 USD + 2200 USD).
Aby określić ogólną stawkę podatkową dla wynagrodzenia w wysokości 49 475 dolarów, wystarczy podzielić łączny podatek (6 743 dolarów) przez całkowity dochód (49 475 dolarów), aby uzyskać efektywną stawkę podatkową w wysokości 13,6%, a nie 22%.
Zmiany na rok podatkowy 2021
Tabele podatkowe są corocznie aktualizowane przez IRS. W roku podatkowym 2021 zakresy dochodów zostaną tutaj skorygowane w następujący sposób: Przedział podatkowy 12% dotyczy dochodu od 9950 USD do 40 525 USD. Przedział podatkowy w wysokości 22% jest pobierany od dochodu od 40 525 USD do 86 375 USD.
Potrącenia i kredyty
Powyższy przykład nie uwzględnia potrąceń i kredytów, które mogą potencjalnie zmniejszyć dochód podlegający opodatkowaniu. Każdy podatnik może wybrać, czy chce skorzystać z odliczenia standardowego, czy też wyszczególnić potrącenia.
Osoby samotne, które nie są właścicielami własnych domów, prawdopodobnie nie mają wielu odliczeń do wyszczególnienia, więc standardowe odliczenie ma więcej sensu. W rzeczywistości większość Amerykanów korzysta teraz ze standardowego odliczenia, ponieważ jego rozmiar prawie się podwoił w 2018 roku.
Zamiast płacić podatek od wszystkich 49 475 $, które zarobisz, zapłacisz podatek od tej kwoty pomniejszony o standardowe potrącenie.
W roku podatkowym 2020 standardowe odliczenie dlaosób składających pojedyncze dokumenty wynosi 12 400 USD, co zmniejsza dochód podlegający opodatkowaniu do 37 275 USD. W roku podatkowym 2021 odliczenie dla osób składających pojedyncze dokumenty wzrośnie do 12550 USD.
Podsumowanie
Progresywny system podatkowy ma na celu nakładanie różnych stawek podatkowych na różne części dochodu osoby fizycznej, poddając tylko dochody powyżej określonego poziomu wyższej stawce Cały dochód nie będzie podlegał wyższemu progowi podatkowemu.
Podsumowując, podwyżka jest powodem do świętowania, a nie źródłem niepokoju.