W jaki sposób dywidendy ETF są opodatkowane
Fundusze ETF udziały w akcjach, podlega opodatkowaniu w taki sam sposób, jak sprzedaż tych akcji byłaby opodatkowana.
Jeśli posiadasz ETF dłużej niż rok, zapłacisz podatek od zysków kapitałowych. Jeśli trzymasz go krócej niż rok, wszelkie zyski będą traktowane jako zwykły dochód. Jedynym wyjątkiem są fundusze ETF na metale szlachetne. Jeśli ETF na metal szlachetny faktycznie posiada metale szlachetne, wówczas ETF będzie opodatkowany jako przedmiot kolekcjonerski, co oznacza, że będzie opodatkowany według maksymalnej stawki 28%. Jednak dla większości inwestorów to wciąż zła wiadomość.
Opodatkowanie dywidend kwalifikowanych ETF
Najpierw ustalmy, że ETF-y posiadające akcje zwykle wypłacają dywidendy raz w roku, a ETF-y posiadające obligacje zazwyczaj płacą odsetki miesięcznie. Jeśli inwestujesz w fundusz ETF, który posiada akcje, chcesz mieć pewność, że wypłaca kwalifikowane dywidendy.
Kwalifikowane dywidendy muszą być wypłacane przez amerykańską firmę lub kwalifikującą się spółkę zagraniczną. Nie mogą być wymienione jako niekwalifikowana dywidenda w IRS, a okres utrzymywania musi być dotrzymany.
Aby otrzymać kwalifikowaną dywidendę, musisz posiadać ETF przez ponad 60 dni, zanim dywidenda zostanie wyemitowana. Obecne stawki podatkowe od kwalifikowanych dywidend wynoszą 5%, 15% i 20%, w zależności od statusu zgłoszenia i przedziału podatkowego.
Jeśli posiadasz ETF krócej niż 60 dni, dywidendy będą opodatkowane jak zwykły dochód. Cały dochód z dywidend zostanie zgłoszony na formularzu 1099-DIV.
Potencjalnie bezpieczne fundusze ETF z atrakcyjnymi stopami zwrotu
Żadna inwestycja nie jest kuloodporna. Jeśli rynek akcji utrzymuje się zgodnie z oczekiwaniami wielu osób, warto rozważyć opcję iShares US Preferred Stock ( wskaźnik wydatków. W tym przypadku jest to 0,46%, czyli nieco powyżej średniego wskaźnika wydatków ETF wynoszącego 0,44%. PFF, w chwili pisania tego tekstu wynosi 5,04%.
To samo ostrzeżenie powyżej dotyczy funduszy ETF WisdomTree Total Dividend ( DTD ). Ten fundusz ETF śledzi wyniki Indeksu dywidend WisdomTree i ma wskaźnik kosztów wynoszący zaledwie 0,28% oraz rentowność dystrybucji na poziomie 3,83%.
Podsumowanie
Obowiązki podatkowe z tytułu dywidend ETF zależą od tego, czy są to dywidendy kwalifikowane, czy nie. Jeśli są to niekwalifikowane dywidendy, będą opodatkowane według Twojej normalnej stawki dochodu. Jeśli są to kwalifikowane dywidendy, będą opodatkowane w wysokości od 5% do 20%. Jeśli szukasz funduszy ETF z dywidendą, w które możesz zainwestować, możesz użyć PFF i DTD jako punktów wyjścia lub przeprowadzić własne badania na temat innych funduszy ETF, które zapewniają wysokie dywidendy. (Aby uzyskać więcej, zobacz: 5 Dywidendowych funduszy ETF z potencjałem wzrostu ).
Dan Moskowitz nie ma żadnych stanowisk w PFF ani DTD.