Jak przenieść SIMPLE IRA na Roth IRA?
Jeśli zrezygnujesz z pracy i zostawisz SIMPLE (Savings Incentive Match Plan for Employees) IRA, masz możliwość przeniesieniasalda SIMPLE IRA na tradycyjny IRA, inny SIMPLE IRA plan lub – w zależności od planu nowego pracodawcy – możesz być uprawniony do przeniesienia środków na plan 401 (k) u nowego pracodawcy.
Jeśli jednak Twoim ostatecznym celem jest przeniesienie SIMPLE IRA na Roth IRA, musisz przetworzyć konwersję Roth IRA. Wykonaj poniższe czynności, aby zakończyć transakcję.
Kluczowe wnioski
- Musisz uczestniczyć w SIMPLE IRA przez dwa lata, zanim usuniesz środki na konwersję Roth IRA, aby uniknąć poniesienia 25% kary.
- Jeśli przekroczyłeś dwuletni okres przedawnienia, będziesz po prostu winien podatki od salda, które zamienisz na Roth IRA.
- Jeśli zdecydujesz się zmienić powierników, być może będziesz musiał najpierw przenieść konto w naturze, a następnie zamienić je na Roth IRA; Twój nowy opiekun może Ci w tym pomóc.
Kroki do prostej konwersji IRA na Roth IRA
Po pierwsze, upewnij się, że możesz zamienić swoją SIMPLE IRA na Roth IRA bez ponoszenia kary. IRS wymaga, abyś uczestniczył w SIMPLE IRA przezco najmniej dwa lata przed usunięciem jakichkolwiek pieniędzy z konta. Jeśli masz mniej niż 59 lat i nie czekasz, zostanie to potraktowane jako wypłata i poniesiesz 25% kary. Co więcej, cała wypłacona kwota będzie wliczać się do Twojego rocznego dochodu brutto, co może spowodować, że zostaniesz przeniesiony do wyższego przedziału podatkowego.
Skontaktuj się z administratorem planu, jeśli masz jakiekolwiek pytania dotyczące tego, czy minął dwuletni okres przedawnienia. Jeśli przekroczyłeś okres przedawnienia, zapłacisz tylko podatki od przeliczonego salda. Jeśli go nie zdałeś, możesz zostawić pieniądze na koncie w obecnej instytucji finansowej lub zlecić przeniesienie lub przeniesienie aktywów do PROSTEJ w innej instytucji finansowej do zakończenia dwuletniego okresu oczekiwania, w którym możesz dokonać konwersji Rotha.
W ramach PROSTYCH wymagań pracodawca musi zezwolić pracownikowi na przechowywanie aktywów w innej instytucji finansowej.
Jeśli uczestniczysz w SIMPLE IRA przez mniej niż dwa lata i przechodzisz na Roth IRA, składka na Twoje nowe konto Roth może przekroczyć roczny limit składek i możesz być winien 6% kary, dopóki jej nie poprawisz.
Następnie musisz zdecydować, czy opiekun posiadający Twoją SIMPLE IRA jest tym, którego chcesz użyć dla swojego Roth IRA. Jeśli nie, musisz określić, czy możesz dokonać konwersji w procesie przelewu, czy też musisz przenieść konto w naturze do nowego depozytariusza, a następnie zamienić na Roth IRA.
Twój wybrany opiekun powinien być w stanie pomóc ci w podjęciu takiej decyzji. Jeśli chcesz najpierw przenieść SIMPLE IRA w naturze, musisz otworzyć konto, aby zaakceptować ten przelew jako dodatek do Roth IRA.
Wgląd doradcy
Scott Bishop, CPA, PFS, CFP® STA Wealth Management, LLC, Houston, TX
Rollover byłby uważany za konwersję Rotha, która jest dozwolona po dwuletnim okresie oczekiwania na wypłaty z SIMPLE IRA, liczonym od daty pierwszej składki SIMPLE do planu.
Następnie, jeśli naruszysz zasadę dwóch lat, zostaną uruchomione podatki i 25% kara. Konwersji można dokonać poprzez przeniesienie aktywów z SIMPLE IRA do Roth IRA (u tego samego depozytariusza lub poprzez przeniesienie bezpośrednio do nowego depozytariusza).
Podobnie jak w przypadku wszystkich konwersji Roth, będziesz winien podatek dochodowy od przeliczonej kwoty i powinieneś zaplanować zapłacenie podatku pieniędzmi, których nie ma w IRA. Ponadto teraz, gdy nie można już ponownie scharakteryzować (cofnąć) konwersji Rotha, należy zrozumieć wpływ podatkowy przed konwersją dowolnego konta emerytalnego przed opodatkowaniem na Roth (IRA lub 401k).