Czy Twój 401 (k) może wpłynąć na Twoje świadczenia z ubezpieczenia społecznego?

Dochód uzyskany z 401 (k) lub innego Ubezpieczeń Społecznych, które otrzymujesz co miesiąc. Jednak możesz być zobowiązany do płacenia podatków od niektórych lub wszystkich swoich świadczeń, jeśli Twój roczny dochód przekroczy pewien próg – a Twoje wypłaty 401 (k) mogą to spowodować.

Dlaczego 401 (k) dochodu nie wpływa na ubezpieczenie społeczne?

Twoje świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych są określane na podstawie ilości pieniędzy, które zarobiłeś w latach pracy – latach, w których wpłacałeś do systemu z podatków na Ubezpieczenie Społeczne. Ponieważ składki na Twoje 401 (k) są opłacane z wynagrodzenia otrzymywanego z zatrudnienia w firmie amerykańskiej, zapłaciłeś już podatki na ubezpieczenie społeczne od tych dolarów.

Ale czekaj – czy twoje składki na konto 401 (k) nie były dokonywane z dolarów przed opodatkowaniem? Tak, ale tafunkcja schronienia podatkowego dotyczy tylko federalnego i stanowego podatku dochodowego, a nie ubezpieczenia społecznego. Nadal płacisz podatki na Ubezpieczenia Społeczne od pełnej kwoty odszkodowania, do ustalonego z góry rocznego limitu ustalonego przez IRS w roku, w którym je zarobiłeś. Limit ten jest zwykle zwiększany co roku i obecnie jest ograniczony do 142 800 USD na 2021 r.

„Składki na 401 (k) podlegają podatkom na ubezpieczenie społeczne i Medicare, ale nie podlegają podatkom dochodowym, chyba że płacisz składkę Roth (po opodatkowaniu)” – zauważa Mark Hebner, założyciel i prezes Index Fund Advisors Inc. w Irvine w Kalifornii i autor „Fundusze indeksowe: 12-stopniowy program naprawczy dla aktywnych inwestorów”.

W skrócie, z tego powodu jesteś winien podatek dochodowy od wypłat 401 (k), kiedy je pobierasz, ale nie podatek od Ubezpieczeń Społecznych. Dochód podlegający opodatkowaniu w wysokości 401 (k) nie ma wpływu na wysokość świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych.

Wpływ podatkowy oszczędności 401 (k)

Kiedy zaczniesz pobierać wypłaty z planu 401 (k) lub innego planu oszczędnościowego na emeryturę, takiego jak IRA, nie będziesz winien podatku Ubezpieczenia Społecznego od wypłaty z powodów opisanych powyżej; spłacałeś składki w latach pracy. Ale może być konieczne zapłacenie podatku dochodowego od niektórych świadczeń, jeśli łączny roczny dochód przekroczy określoną kwotę.

Progi dochodu są oparte na „łącznym dochodzie”, który jest równy sumie skorygowanego dochodu brutto (AGI), który obejmuje zarobione zarobki, wypłaty z wszelkich kont oszczędnościowych emerytalnych (takich jak IRA i 401 (k), wszystkie inne niż – zarobione odsetki podatkowe i połowa twoich świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych). Jeśli weźmiesz duże wypłaty z tradycyjnego 401 (k) w dowolnym roku, w którym otrzymujesz świadczenia – i pamiętaj, że musisz zacząć pobierać je ze wszystkich 401 (k) po ukończeniu 72 lat – jest bardziej prawdopodobne, że przekroczysz progu dochodowego i zwiększ swoje zobowiązanie podatkowe za rok.

Według Social Security Administration, w 2020 r., Jeśli całkowity roczny dochód jest niższy niż 25 000 USD i składasz wniosek jako osoba fizyczna, nie będziesz musiałpłacić podatków od żadnej części świadczeń z ubezpieczenia społecznego. Jeśli złożysz wniosek jako para małżeńska, limit ten zostanie podniesiony do 32 000 USD.

Możesz być zobowiązany do płacenia podatków od maksymalnie 50% swoich świadczeń, jeśli jesteś osobą fizyczną o dochodzie między 25 000 a 34 000 USD lub jeśli składasz wniosek wspólnie i masz dochód między 32 000 a 44 000 USD. Do 85% Twoich świadczeń może podlegać opodatkowaniu, jeśli jesteś osobą samotną i zarabiasz więcej niż 34 000 USD lub jeśli jesteś żonaty i zarabiasz ponad 44 000 USD.

Inne czynniki wpływające na świadczenia z zabezpieczenia społecznego

W niektórych przypadkach inne rodzaje dochodów emerytalnych mogą wpływać na wysokość Twojego świadczenia, nawet jeśli pobierasz świadczenia na koncie współmałżonka. Twoje świadczenia mogą zostać zmniejszone w celu uwzględnienia dochodu uzyskanego z emerytury na podstawie zarobków z pracy w rządzie lub z innej pracy, za którą Twoje zarobki nie podlegały podatkom na ubezpieczenie społeczne. Dotyczy to przede wszystkim osób pracujących na stanowiskach w rządzie stanowym lub lokalnym, w federalnej służbie cywilnej lub tych, którzy pracowali dla zagranicznej firmy.

Jeśli pracujesz na stanowisku rządowym i otrzymujesz emeryturę za pracę niepodlegającą podatkom z Ubezpieczeń Społecznych, Twoje świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych otrzymywane jako małżonek, wdowa lub wdowiec są pomniejszane o dwie trzecie kwoty emerytury. Zasada ta nosi nazwę rządowej kompensaty emerytalnej (GPO).

Na przykład, jeśli jesteś uprawniony do otrzymywania 1200 $ z Ubezpieczeń Społecznych, ale również otrzymujesz 900 $ miesięcznie z emerytury rządowej, Twoje świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych są zmniejszane o 600 $, aby uwzględnić dochody z emerytury. Oznacza to, że kwota Twojego świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych jest obniżona do 600 USD, a Twój łączny miesięczny dochód wynosi 1500 USD.

Przepis dotyczący eliminacji nadzwyczajnych (WEP) ogranicza nieuczciwą korzyść przyznaną osobom, które otrzymują świadczenia na własny rachunek i otrzymują dochód z emerytury opartej na zarobkach, za które nie płacili podatków na ubezpieczenie społeczne. W takich przypadkach WEP po prostu zmniejsza świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych o pewien czynnik, w zależności od wieku i daty urodzenia wnioskodawcy.

Od czego zależy Twoje świadczenie z zabezpieczenia społecznego?

Wysokość świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych jest w dużej mierze uzależniona od wysokości zarobków w latach pracy, wieku w momencie przejścia na emeryturę oraz oczekiwanej długości życia.

Pierwszym czynnikiem wpływającym na wysokość zasiłku jest średnia kwota, jaką zarobiłeś podczas pracy. Zasadniczo im więcej zarobiłeś, tym wyższe będą Twoje świadczenia. Rocznyarkusz informacyjny SSApokazuje, że pracownicy przechodzący na emeryturę w pełnym wieku emerytalnym otrzymają maksymalną kwotę świadczenia w wysokości 3148 USD w 2021 r. Administracja Ubezpieczeń Społecznych oblicza średnią miesięczną kwotę świadczenia na podstawie średniego dochodu i przewidywanej liczby lat życia.6

Oprócz tych czynników, wiek na emeryturze również odgrywa kluczową rolę w ustalaniu wysokości świadczenia. Chociaż możesz zacząć otrzymywać świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych już w wieku 62 lat, kwota świadczenia jest zmniejszana za każdy miesiąc, w którym zaczniesz pobierać świadczenia przed osiągnięciem pełnego wieku emerytalnego. Pełen wiek emerytalny wynosi 66 lat i dziesięć miesięcy dla osób, które w 2021 roku ukończą 62 lata. Zwiększa się on o dwa miesiące każdego roku, aż osiągnie obecny maksymalny wiek emerytalny wynoszący 67 lat dla osób urodzonych w 1960 r. Lub później.

I odwrotnie, wysokość świadczenia może zostać zwiększona, jeśli nadal będziesz pracować i opóźniasz otrzymywanie świadczeń po przekroczeniu pełnego wieku emerytalnego. Na przykład w 2021 r. Maksymalna miesięczna kwota świadczenia dla osób przechodzących na emeryturę w pełnym wieku emerytalnym wynosi 3148 USD. Dla tych, którzy przechodzą na emeryturę wcześniej, w wieku 62 lat, maksymalna kwota spada do 2324 USD, podczas gdy ci, którzy czekają do 70 roku życia – najpóźniejszego odroczenia – mogą otrzymać świadczenie w wysokości 3895 USD miesięcznie.

Podsumowanie

Dochód z 401 (k) nie wpływa na wysokość twoich świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych, ale może podnieść twój roczny dochód do punktu, w którym będą opodatkowane lub opodatkowane według wyższej stawki. Może to stanowić zagadkę dla kogoś, kto jest w wieku, w którym wymaga się zarówno rozpoczęcia wycofywania się z 401 (k), jak i rozpoczęcia pobierania ubezpieczenia społecznego.

Niezależnie od tego, upewnij się, że zdajesz sobie sprawę z rocznych zmian progów dochodu z Ubezpieczeń Społecznych i uwzględnij zobowiązania podatkowe, planując przejście na emeryturę lub decydując o wysokości wypłaty 401 (k).