Czy pożyczki osobiste można odliczyć od podatku?
Odsetki od kredytów osobistych nie podlegają odliczeniu od podatku. Jeśli pożyczasz samochód na własny użytek lub na pokrycie innych wydatków osobistych, odsetki od tej pożyczki nie zmniejszają Twojego zobowiązania podatkowego. Podobnie, odsetki zapłacone od sald na karcie kredytowej również zasadniczo nie podlegają odliczeniu od podatku.
Kluczowe wnioski
- Odsetki zapłacone od pożyczek osobistych, kredytów samochodowych i kart kredytowych zasadniczo nie podlegają odliczeniu od podatku.
- Możesz jednak ubiegać się o odsetki, które zapłaciłeś, składając podatki, jeśli zaciągasz pożyczkę lub naliczasz opłaty za kartę kredytową w celu sfinansowania wydatków biznesowych.
- Odsetki od kwalifikowanych pożyczek studenckich, które są wykorzystywane na opłacenie kwalifikowanych wydatków edukacyjnych, można odliczyć od podatku.
Koszty zadłużenia, które można odliczyć
Chociaż pożyczki osobiste nie podlegają odliczeniu od podatku, inne rodzaje pożyczek są. Odsetki zapłacone od kredytów hipotecznych, pożyczek studenckich i pożyczek biznesowych często można odliczyć od rocznych podatków, skutecznie zmniejszając dochód podlegający opodatkowaniu za dany rok.
Jednak aby zakwalifikować się do powyższych odliczeń, należy spełnić określone kryteria. Na przykład odsetki od kredytu hipotecznego podlegają odliczeniu tylko wtedy, gdy pożyczka została zaciągnięta w celu sfinansowania zakupu głównego miejsca zamieszkania. Możesz zaświadczenie o kredycie hipotecznym w ramach rządowego programu dla mieszkań o niskich dochodach.
Nie powinieneś potrzebować ulgi podatkowej, aby pozwolić sobie na pożyczkę osobistą. Jeśli jesteś zainteresowany zaciągnięciem pożyczki osobistej, ale nie masz pewności, jaką kwotę będziesz w stanie spłacić, powinieneś rozważyć skorzystanie z kalkulatora pożyczki osobistej, aby ustalić, na co Cię stać każdego miesiąca.
Wyjątki od reguły
Jeśli korzystasz z pożyczki osobistej lub karty kredytowej, aby sfinansować wydatki biznesowe oprócz wydatków osobistych, możesz ubiegać się o odsetki zapłacone od tych wydatków od podatków. Musisz być osobą prawną odpowiedzialną za pożyczkę i musisz być w stanie wyszczególnić, jaką część zapłaconych odsetek można przypisać uzasadnionym wydatkom biznesowym.
Podobnie, jeśli korzystasz z pożyczki osobistej na zakup pojazdu do celów służbowych, wówczas część lub całość odsetek od pożyczki można odliczyć od podatku. Jeśli używasz pojazdu wyłącznie do celów służbowych, wszystkie odsetki podlegają odliczeniu. Jeśli używasz go zarówno do celów osobistych, jak i służbowych, możesz odliczyć odsetki od pożyczki proporcjonalnie do czasu, przez jaki korzystasz z pojazdu w celach biznesowych. Jeśli na przykład spędzasz 60% czasu jazdy na czynnościach biznesowych, odliczeniu podlega 60% rocznych odsetek.
Wyjątek ten dotyczy również wykorzystania pożyczki osobistej w celu zainwestowania w korporację S (podrozdział S), spółkę osobową lub spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością (LLC). Jednak zasady regulujące te odliczenia są skomplikowane, dlatego rozsądnie jest skorzystać z pomocy wykwalifikowanego specjalisty podatkowego, który obliczy, ile możesz zabrać.
Aby odsetki od pożyczki studenckiej można było odliczyć od podatku, pożyczka musi być zaciągnięta przez osobę fizyczną, jej współmałżonka lub osobę pozostającą na utrzymaniu.
Kredyty studenckie
Odsetki od kredytów studenckich (wraz z opłatami za udzielenie pożyczkii wszelkimi skapitalizowanymi odsetkami) można odliczyć od podatku, pod warunkiem, że dochód pożyczkobiorcy jest poniżej określonego poziomu. Internal Revenue Service (IRS) stwierdza, że zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) danej osobymusi być niższy niż 85 000 USD (lub 170 000 USD w przypadku składania wspólnego zeznania) za rok podatkowy 2019.
Odliczenie może obniżyć kwotę dochodu podlegającego federalnemu podatkowi dochodowemu nawet o 2500 USD. Kwota ta jest klasyfikowana jako korekta dochodu i może być żądana, nawet jeśli podatnik wyliczy odliczenia (w przeciwieństwie do potrącenia standardowego).
Odsetki muszą być naliczane od „kwalifikowanej” pożyczki studenckiej, która służy do opłacenia kwalifikowanych wydatków na szkolnictwo wyższe. Oznacza to, że pożyczka pokrywa koszty uczęszczania do kwalifikującej się instytucji edukacyjnej i może obejmować czesne / opłaty, opłaty za zajęcia studenckie, książki i inne wydatki uznane za konieczne przez IRS. Kwalifikująca się instytucja edukacyjna to dowolna szkoła wyższa, uniwersytet lub szkoła zawodowa, która kwalifikuje się do udziału w programie pomocy finansowej zarządzanym przez Departament Edukacji Stanów Zjednoczonych. Obejmuje również studia podyplomowe.