Opcja akumulacji
Co to jest opcja akumulacji?
Opcja akumulacji to cecha polisy stałego ubezpieczenia na życie, która reinwestuje dywidendy z powrotem w polisę, gdzie może przynosić odsetki. Niektóre rodzaje ubezpieczeń wypłacają dywidendy posiadaczom polis każdego roku, gdy firma ubezpieczeniowa osiąga lepsze wyniki niż szacowano. Opcje akumulacji to jedna z kilku opcji, jakie posiadacze polis mają do czynienia z otrzymywanymi dywidendami. Opcja akumulacyjna jest również nazywana „opcją akumulacji dywidendy odsetkowej”, „opcją akumulacji według oprocentowania” lub „opcją akumulacji dywidend”.
Kluczowe wnioski
- Opcja akumulacyjna reinwestuje dywidendy z powrotem w polisę, aby uzyskać odsetki opodatkowane corocznie.
- Niektóre polisy ubezpieczeniowe zawierają postanowienia dotyczące wypłaty dywidendy, gdy firma osiąga lepsze wyniki niż oczekiwano.
- Żadna część wartości pieniężnej nie jest wypłacana w przypadku śmierci ubezpieczonego, jedynie świadczenie z tytułu śmierci.
Zrozumienie opcji akumulacji
Opcje akumulacji są dostępne dla posiadaczy stałych polis ubezpieczeniowych na życie uczestniczących w programie. Dywidendy wypłacone w ramach opcji akumulacji są uważane za wolny od podatku zwrot kapitału, o ile pozostaje on w wartości pieniężnej („gromadzenie wewnętrzne”) polisy. W przypadku wycofania części dywidend kwota przekraczająca „zwrot z kapitału” podlegałaby opodatkowaniu. Jednak w przypadku zaciągnięcia pożyczki cała kwota pozostanie wolna od podatku. Jeśli odnosisz się konkretnie do rachunku akumulacji odsetek, ten stan byłby dokładny.
Żadna część wartości pieniężnej nie jest wypłacana w przypadku śmierci ubezpieczonego, jedynie świadczenie z tytułu śmierci. Często świadczenie z tytułu śmierci może wzrosnąć wraz ze wzrostem wartości pieniężnej w polisach na całe życie. Efekt ten jest spowodowany automatycznym kupowaniem przez dywidendy mini polis ubezpieczeniowych, co spowoduje wzrost wartości nominalnej. Po wykupie tylko wartość gotówkowa byłaby dostępna do wypłaty. Podatki byłyby należne, gdyby całkowita wartość gotówkowa była większa niż suma składek opłaconych w ramach całej polisy.
Ubezpieczający może również wykorzystać swoje dywidendy do zapłacenia części swoich dotychczasowych składek lub zdecydować się na natychmiastowe otrzymanie dywidendy w formie gotówki. Chociaż dywidendy nie są gwarantowane, niektóre firmy ubezpieczeniowe wypłacają je corocznie posiadaczom polis na całe życie przez ponad 100 lat z rzędu.
Niektórzy przewoźnicy ubezpieczeniowi zezwalają właścicielom polis na wpłacanie pieniędzy bezpośrednio na wartość gotówkową.
Rodzaje opcji akumulacji
Oto pięć opcji akumulacji w ramach całej polisy na życie.
- Opcja gotówkowa: właściciel polisy otrzymuje dywidendy w gotówce.
- Obniżenie składek: Właściciel polisy po prostu odejmuje kwotę dywidendy od aktualnie należnej składki i przekazuje różnicę ubezpieczycielowi.
- Kumulacja odsetkowa: Dywidendy są utrzymywane w równowartości oprocentowanego konta oszczędnościowego posiadacza polisy. Minimalna stopa procentowa jest gwarantowana, ale wyższa stopa procentowa może zostać przyznana, jeśli pozwolą na to warunki. Zgromadzone dywidendy mogą zostać wycofane w dowolnym momencie. Jeśli nie zostaną wycofane, są dodawane do wpływów z tytułu śmierci lub do wartości, która nie podlega przepadkowi, w przypadku wykupu polisy.
- Zakup opłaconych dodatków: Każda dywidenda jest przeznaczona na zakup, w zależności od osiągniętego wieku, niewielkiej kwoty dodatkowego, w pełni opłaconego ubezpieczenia na całe życie. Zakup jest dokonywany po stawkach, które nie obejmują obciążenia na wydatki i nie jest wymagany dowód ubezpieczenia.
- Zakup ubezpieczenia terminowego: Niektórzy ubezpieczyciele, którzy oferują tak zwaną opcję piątej dywidendy, wykorzystują część dywidendy na zakup rocznego ubezpieczenia terminowego równego wartości polisy w gotówce, a pozostałą część przeznacza na zakup opłaconych dodatków lub akumulację z zainteresowaniem. W obu przypadkach ubezpieczenie terminowe jest kupowane na podstawie osiągniętego wieku ubezpieczonego.
Dywidendy poza opcjami akumulacji a opłacone dodatkowe ubezpieczenie
Ubezpieczający mogą również wykorzystać swoje dywidendy na zakup dodatkowych ubezpieczeń. Nazywa się to opłaconym dodatkowym ubezpieczeniem, opłacone dodatkowe ubezpieczenie buduje również wartość gotówkową i przynosi dywidendy. Wartość gotówki i dywidendy rosną z odroczonym podatkiem dochodowym. Opłacone dodatkowe ubezpieczenie jest zwykle opcją domyślną, chyba że określono inaczej. Opłacone dodatkowe ubezpieczenie zwiększa łączne świadczenie z tytułu śmierci oraz wartość pieniężną, którą właściciel polisy może pożyczyć jako pożyczkę lub otrzymać w momencie wykupu polisy w gotówce. Może to być dobra opcja dla ubezpieczającego, który ma rodzinę, której potrzeby ubezpieczeniowe będą rosły z czasem. Opłacone dodatkowe ubezpieczenie nie wymaga ubezpieczenia medycznego, więc jest to łatwy sposób na zwiększenie zasięgu, nawet jeśli stan zdrowia się pogorszy.
Roczną dywidendę można również przeznaczyć na składkę z okazji rocznicy polisy, aby obniżyć koszt polisy z własnej kieszeni. Roczna dywidenda może być wyższa niż roczna składka, gdy polisa będzie obowiązywać przez kilka lat, co wyeliminuje wymogi dotyczące premii z własnej kieszeni.
Przykład opcji akumulacji
Tom ma polisę ubezpieczeniową na życie na 100 000 USD z rocznymi składkami w wysokości 3 000 USD. Zarabia 1000 dolarów rocznych odsetek od kwoty dywidendy zdeponowanej na koncie odsetkowym prowadzonym przez jego firmę ubezpieczeniową. Decyduje się ponownie zainwestować tę kwotę jako premie. Z biegiem czasu, gdy kwota dywidendy rośnie, a stopy procentowe rosną, premie Toma są pokrywane przez jego opcje akumulacji. Jednak kilka lat później stopy procentowe przesunęły się na południe i konto stóp procentowych Toma nie wystarcza, aby pokryć jego płatności składki.