Konto z zerowym saldem (ZBA)
Co to jest konto o zerowym saldzie (ZBA)?
Konto z saldem zerowym (ZBA) jest prawie dokładnie tym, na co wygląda: rachunkiem rozliczeniowym, na którym utrzymywane jest saldo zerowe. Gdy potrzebne są środki w ZBA, dokładna wymagana kwota jest automatycznie przelewana z konta centralnego lub głównego. Podobnie, depozyty są codziennie przelewane na konto główne. Korporacje czasami używają rachunków z saldem zerowym, aby zapewnić, że fundusze są łatwo dostępne w różnych działach, aby wyeliminować nadwyżki sald na oddzielnych rachunkach i zachować większą kontrolę nad wydatkami środków. Te konta obsługują takie pozycje, jak listy płac, drobna gotówka i inne podobne potrzeby.
Kluczowe wnioski
- Rachunek z saldem zerowym (ZBA) to rachunek, na którym utrzymywane jest saldo zerowe poprzez przelewanie środków do iz konta głównego.
- Konta ZBA nie są produktami konsumenckimi, ale są używane przez większe firmy.
- Organizacja może mieć wiele subkont z saldem zerowym.
Jak działają konta z zerowym saldem
Konto główne zapewnia scentralizowane miejsce do zarządzania funduszami organizacji. Zawsze, gdy na koncie czekowym ZBA potrzebne są środki na pokrycie opłaty lub transakcji, są one przelewane z konta głównego w wymaganej dokładnie kwocie. Nie ma potrzeby, aby pracownik robił to ręcznie, ponieważ proces jest w pełni zautomatyzowany.
Koncentrując środki na koncie głównym, dostępnych jest więcej pieniędzy na inwestycje, zamiast pozostawać bezczynnymi niewielkimi kwotami w dolarach na różnych subkontach. Często konto główne ma dodatkowe korzyści, takie jak wyższe oprocentowanie sald w porównaniu z subkontami. Konto główne nie jest kontem czekowym, ale raczej innym, bardziej dochodowym rodzajem konta bankowego. W ten sposób ZBA maksymalizują środki dostępne na inwestycje i minimalizują ryzyko opłat za debet.
Działalność ZBA ogranicza się do przetwarzania płatności i nie jest wykorzystywana do utrzymywania bieżącej równowagi.
Korzystanie z ZBA do finansowania kart debetowych wydanych przez organizację pomaga zapewnić, że wszystkie działania na kartach są wstępnie zatwierdzone. Ponieważ w ZBA nie ma wolnych środków, nie można przeprowadzić transakcji kartą debetową, dopóki środki nie zostaną przekazane na konto. Może to pomóc w zarządzaniu wydatkami biznesowymi, ograniczając ryzyko niezatwierdzonych działań.
Zastosowanie ZBA jako mechanizmu kontroli wydatków jest szczególnie przydatne w przypadku zarządzania opłatami incydentalnymi w dużej organizacji. Podczas gdy opłaty operacyjne są często łatwiejsze do przewidzenia i sfinansowania, koszty nieprzewidziane mogą być z natury zmienne. Ograniczając szybki dostęp do środków za pomocą kart debetowych, zwiększa się prawdopodobieństwo, że przed dokonaniem zakupu zostaną przeprowadzone odpowiednie procedury akceptacji. Pozwala to na łatwe śledzenie przelewów i rozliczeń między kontami
Uwagi specjalne ZBA
Organizacja może mieć wiele kont z saldem zerowym, aby usprawnić zarządzanie budżetem i usprawnić proces alokacji środków. Może to obejmować utworzenie oddzielnego ZBA dla każdego działu lub funkcji w celu monitorowania opłat dziennych, miesięcznych lub rocznych.
Inne powody tworzenia oddzielnych ZBA mogą obejmować zarządzanie finansowe konkretnymi projektami krótkoterminowymi lub tymi, które są szczególnie narażone na nieoczekiwane przekroczenia. Korzystanie z kont o zerowym saldzie pomaga zapobiegać nadmiernym opłatom bez odpowiedniego powiadomienia i zgody.