Dochód z aktywów zarobkowych
Co to jest dochód z aktywów zarobkowych?
Dochód z aktywów zarabiających to popularny współczynnik wypłacalności finansowej, który porównuje dochody z odsetek instytucji finansowej z jej aktywami generującymi dochody. Dochód z aktywów zarabiających wskazuje, jak dobrze radzą sobie aktywa, patrząc na to, ile przynoszą dochodu.
Kluczowe wnioski
- Dochód z aktywów przynoszących dochody to współczynnik wypłacalności finansowej, który porównuje dochody z odsetek jednostki z jej aktywami przynoszącymi dochody.
- Jest to miara tego, ile dochodu przynoszą firmie aktywa.
- Preferowany jest wyższy zysk z aktywów zarabiających i wskazuje, że firma efektywnie wykorzystuje swoje aktywa.
- Wysoki zysk z generowanych aktywów wskazuje również, że jednostka jest w stanie wywiązać się ze swoich krótkoterminowych zobowiązań dłużnych i nie jest zagrożona niewywiązaniem się ze zobowiązań lub niewypłacalnością.
- Banki muszą znaleźć równowagę między liczbą oferowanych pożyczek, pobieranymi oprocentowaniem a czasem trwania pożyczek w porównaniu z aktywami, aby osiągnąć odpowiednie poziomy wskaźników.
- Zwiększenie niskiego zysku z aktywów zarobkowych wymagałoby restrukturyzacji polityki cenowej jednostki, podejścia do zarządzania ryzykiem i strategii inwestycyjnej.
Zrozumienie zysku z aktywów zarobkowych
Wskaźniki wypłacalności rzucają światło na to, czy instytucja finansowa jest w stanie utrzymać się na rynku dzięki wywiązywaniu się ze swoich krótkoterminowych zobowiązań. Wydajność aktywów zarabiających jest sposobem, by organy regulacyjne ustalić, ile pieniędzy instytucja finansowa jest zarabianie na swoich aktywów. Preferowane są duże zyski pieniężne, co oznacza, że firma może spłacać swoje krótkoterminowe zobowiązania i nie jest zagrożona niewypłacalnością lub niewypłacalnością.
Banki i instytucje finansowe, które udzielają pożyczek i innych opcji inwestycyjnych, które oferują zyski, muszą zachować równowagę między różnymi rodzajami oferowanych przez nie instrumentów inwestycyjnych, naliczanymi stopami procentowymi i czasem trwania tych inwestycji. Czynniki te określają wysokość dochodu odsetkowego, który pojazd zadłużenia przyniesie w określonych ramach czasowych. Ten dochód odsetkowy jest następnie porównywany z aktywami przynoszącymi dochód.
Ogólnie rzecz biorąc, im wyższy wskaźnik kredytu do aktywów firmy, tym wyższy zysk ze zwracanych aktywów. Dzieje się tak dlatego, że im więcej udzielono pożyczek, tym większy dochód z odsetek lub ponieważ instrumenty inwestycyjne o wyższej rentowności przynoszą większy dochód w stosunku do kwoty pożyczonych pieniędzy.
Wysoka rentowność a niska rentowność
Wysoka rentowność aktywów jest wskaźnikiem, że firma przynosi duże dochody z pożyczek i inwestycji, które podejmuje. Często wynika to z dobrej polityki, takiej jak zapewnienie odpowiedniej wyceny pożyczek i właściwego zarządzania inwestycjami, a także zdolności firmy do zdobycia większego udziału w rynku.
Instytucje finansowe o niskim dochodzie z aktywów generujących dochód są narażone na zwiększone ryzyko niewypłacalności, co jest powodem, dla którego dochód z aktywów generujących dochód jest przedmiotem zainteresowania organów regulacyjnych. Niski wskaźnik oznacza, że firma udziela pożyczek, które nie są dobrze spłacane, ponieważ kwota odsetek od tych pożyczek zbliża się do wartości aktywów generujących dochód.
Organy regulacyjne mogą uznać to za wskazówkę, że polityka firmy tworzy scenariusz, w którym firma nie będzie w stanie pokryć strat, a tym samym może stać się niewypłacalna.
Jako miara efektywności dochód z aktywów zarobkowych może być przydatny do porównywania różnych menedżerów w stosunku do ich baz aktywów. Menedżerowie lub całe firmy, które mogą generować znaczny zysk przy niewielkiej bazie aktywów, są uważani za bardziej wydajnych i prawdopodobnie oferują większą wartość.
Zwiększanie niskiego zysku z aktywów zarabiających
Zwiększenie niskiego dochodu z aktywów często wiąże się z przeglądem i restrukturyzacją polityki firmy i podejścia do zarządzania ryzykiem, a także z przeglądem ogólnych operacji dotyczących sposobu, w jaki firma wybiera pożyczki, które mają udzielić na poszczególnych rynkach.
W zależności od działalności lub strategii, czasami dochód z aktywów generujących dochód może wymagać dostosowania do różnych metod sporządzania sprawozdań finansowych. Na przykład, niektóre pozabilansowych pozycji pozabilansowych mogłyby zakłócić zgłaszane rentowność aktywów przy użyciu sprawozdań finansowych, które nie zostały dostosowane w celu uwzględnienia tych pozycji pozabilansowych.
Ponadto instytucje finansowe mogłyby pobierać niskie stopy procentowe, aby zachować konkurencyjność i pozyskiwać zyski, co skutkowałoby niższą kwotą dochodu. W takim przypadku konieczny byłby przegląd polityki cenowej firmy.