4 maja 2021 22:36

Kiting

Co to jest kiting?

Kiting to nieuczciwe użycie instrumentu finansowego w celu uzyskania dodatkowego kredytu, który nie jest autoryzowany. Kiting obejmuje dwa główne rodzaje oszustw:

Kluczowe wnioski

  • Kiting wiąże się z nielegalnym wykorzystaniem instrumentów finansowych w celu nieuczciwego uzyskania dodatkowego kredytu
  • Firmy papierów wartościowych „latają”, jeśli nie przestrzegają zasad SEC dotyczących terminowego uzyskiwania papierów wartościowych
  • Check kiting jest przeznaczony dla banków lub sprzedawców detalicznych poprzez serię złych czeków, czasami wystawianych na wiele kont

Sprawdź Kiting angażujące banki

Przeprowadzany w systemie bankowym, kiting zazwyczaj polega na przekazaniu serii czeków w dwóch lub więcej instytucjach bankowych przy użyciu kont, na których nie ma wystarczających środków. Opierając się na czasie wymaganym do rozliczenia czeku zdeponowanego w jednym banku w innym, kiter zazwyczaj wypisuje czek w pierwszym banku na koncie w drugim.

Zanim ten czek zostanie rozliczony, wypłacają środki z drugiego konta bankowego i wpłacają je z powrotem na pierwsze. Proces można następnie powtórzyć w odwrotnej kolejności, czasem wielokrotnie. Wynik netto to seria oszukańczych wypłat, które polegają na tym, że są o krok przed oszukańczym czekiem, na którym się opierają, po rozliczeniu.

Skrócony czas rozliczania czeków pomógł zmniejszyć liczbę przypadków wystawiania czeków z udziałem banków, podobnie jak praktyki banków polegające na blokowaniu zdeponowanych środków i pobieraniu opłat za zwrócone czeki.

Retail Kiting

Odmiana testu czekania jest znana jako „sprzedaż detaliczna”. Polega to na zrealizowaniu złego czeku (numer jeden) w sklepie w celu zakupu przedmiotu. Następnie, zanim ten czek zostanie rozliczony, kiter wypisuje kolejny czek (numer dwa), który może obejmować (lub w całości obejmować) płatność cashback. Chociaż cashback jest obecnie najczęściej kojarzony z kartami debetowymi, niektórzy sprzedawcy detaliczni nadal oferują tę wygodę w postaci czeków.

Gotówka z czeku numer dwa jest następnie wpłacana na konto, aby umożliwić rozliczenie czeku numer jeden. Oszustwo jest następnie powtarzane w celu pokrycia czeku numer dwa i może zostać utrzymane, aby wyprzedzić giełdę i nieuczciwie uzyskać serię pozycji i wypłat gotówki.

Kiting z papierami wartościowymi

Kiting, który wiąże się z fałszywym przedstawieniem papierów wartościowych, ma zwykle miejsce, gdy firmy papierów wartościowych lekceważą przepisy SEC dotyczące terminowej dostawy transakcji kupna i sprzedaży, które muszą zostać zakończone w ciągu trzydniowego okresu rozliczeniowego. Jeżeli firma nie otrzyma papierów wartościowych w tym terminie, jest zobowiązana do wykupienia niedoboru na otwartym rynku i obciążenia firmy zalegającej z płatnością za wszelkie związane z tym opłaty.

Uważa się, że firma zalegająca z płatnością dopuszcza się oszukańczego działania kitingu, jeśli nie kupi papierów wartościowych na wolnym rynku i utrzymuje pozycję krótką, opóźnia dostawę lub bierze udział w transakcjach sprzecznych z prawidłowym rozliczeniem transakcji.