Jak zbudować własny plan emerytalny
Radości z samozatrudnienia jest wiele, ale także stresorów. Wysoką wśród nich jest potrzeba samodzielnego planowania przejścia na emeryturę. Odpowiadasz za stworzenie satysfakcjonującej jakości życia po przejściu na emeryturę. Jeśli chodzi o budowanie tego życia, im wcześniej zaczniesz, tym lepiej. Na szczęście istnieje kilka planów emerytalnych dla osób samozatrudnionych.
Kluczowe wnioski
- W przypadku osób samozatrudnionych utworzenie planu emerytalnego jest zadaniem samodzielnym.
- Istnieją cztery dostępne plany dostosowane do osób samozatrudnionych: dla jednego uczestnika 401 (k), SEP IRA, SIMPLE IRA i plan Keogh.
- Plany oszczędnościowe w ubezpieczeniach zdrowotnych (HSA) oraz tradycyjne i Roth IRA to dwie dodatkowe opcje uzupełniające.
Wzrost samozatrudnienia
Badanie przeprowadzone w 2019 roku przez Freelancers Union i Upwork szacuje, żew USAjest 57 milionów freelancerów, co oznacza wzrost z 53 milionów zgłoszonych w 2014 roku. Według raportu stanowi to ponad 35% całej siły roboczej w kraju.
Chociaż należy pochwalić ducha przedsiębiorczości, mniej chwalebny jest fakt, że 30% osób samozatrudnionych sporadycznie oszczędza na emeryturę, a 15% w ogóle nie oszczędza. To jest problem. Jeśli jesteś samozatrudniony, jesteś zajęty, ale oszczędności emerytalne muszą być priorytetem.
Dlaczego oszczędzanie jest trudne dla samozatrudnionych
Powody, dla których nie oszczędzamy na emeryturę, nie będą zaskoczeniem dla żadnej osoby prowadzącej działalność na własny rachunek. Do najczęstszych należą:
- brak stałego dochodu
- spłacanie głównych długów
- wydatki na opiekę zdrowotną
- wydatki na edukację
- koszty prowadzenia działalności
Utworzenie planu emerytalnego to praca zrób to sam, tak jak wszystko inne, czego podejmuje się przedsiębiorca. Żaden pracownik działu zasobów ludzkich (HR) nie przeprowadzi Cię przez sponsorowany przez firmę wniosek dotyczący planu 401 (k). Nie ma odpowiednich składek, nie ma akcji spółki ani automatycznych potrąceń z wynagrodzeń.
Będziesz musiał być bardzo zdyscyplinowany, aby przyczynić się do planu, a ponieważ kwota, którą możesz wpłacić na swoje konta emerytalne, zależy od tego, ile zarabiasz, tak naprawdę nie będziesz wiedział do końca roku, ile możesz wnieść.
Mimo to, jeśli freelancerzy mają wyjątkowe wyzwania, jeśli chodzi o oszczędzanie na emeryturę, mają też wyjątkowe możliwości. Finansowanie konta emerytalnego może być traktowane jako część wydatków biznesowych, podobnie jak czas lub pieniądze wydane na utworzenie planu i administrowanie nim. Co ważniejsze, konto emerytalne umożliwia opłacanie składek przed opodatkowaniem, co obniża dochód podlegający opodatkowaniu.
Wiele planów emerytalnych dla osób samozatrudnionych pozwala, jako właścicielowi firmy, na coroczne przekazywanie większej ilości pieniędzy niż na indywidualny IRA.
Plany oszczędzania na emeryturę dla osób pracujących na własny rachunek
Istnieją cztery opcje oszczędzania na emeryturę preferowane przez osoby samozatrudnione. Niektóre są w zasadzie planami 401 (k) dla jednego gracza, podczas gdy inne są oparte na indywidualnych kontach emerytalnych (IRA). Oni są:
- Jedno uczestnik 401 (k)
- WRZ IRA
- SIMPLE IRA
- Plan Keogha
Przy wszystkich czterech opcjach składki można odliczyć od podatku i nie będziesz płacić podatków w miarę ich wzrostu na przestrzeni lat (do momentu wypłaty na emeryturę). Ich złożoność i przydatność różnią się w zależności od wielkości Twojej firmy, zarówno pod względem personelu, jak i zarobków. Przyjrzyjmy się każdemu bardziej szczegółowo.
Aby uniknąć kar w przypadku któregokolwiek z tych planów, musisz zostawić swoje oszczędności na koncie do 59½, chociaż istnieją pewne wyjątki od trudności.
Jeden uczestnik 401 (k)
Jeden uczestnik 401 (k), jak to oficjalnie nazwany przez IRS, idzie również pod nazwami Solo 401 (k), solo-k, uni-k, lub jednostka 401 (k). Jest zarezerwowany dla osób prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą bez pracowników, poza współmałżonkiem pracującym dla firmy.
Jak to działa
Plan dla jednego uczestnika ściśle odzwierciedla 401 (k) oferowane przez wiele większych firm, aż do kwot, które możesz wpłacać każdego roku. Największą różnicą jest to, że otrzymujesz składkę jako pracownik i pracodawca, co daje Ci wyższy limit niż w przypadku wielu innych planów ulg podatkowych.
Więc jeśli uczestniczysz w standardowym korporacyjnym 401 (k), dokonałbyś inwestycji jako ulgę podatkową za jej wyrównanie. Z planem 401 (k) dla jednego uczestnika możesz wnosić wkład w każdym charakterze, jako pracownik (zwane odroczeniem z wyboru) i jako właściciel firmy (wkład nieobieralny pracownika).
Wybieralne odroczenia na 2021 r. Mogą wynieść do 19 500 USD lub 26 000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej. Suma składek na plan nie może przekroczyć 58 000 USD lub 64 000 USD dla osób w wieku 50 lat lub starszych na dzień 2021 r. Jeśli Twój współmałżonek pracuje dla Ciebie, może również wpłacać składki do tej samej kwoty, a następnie możesz je dopasować. Widzisz więc, dlaczego solo 401 (k) oferuje najbardziej hojne limity składek spośród planów.
Konfigurowanie
Wymagane są jakieś dokumenty, ale nie jest to zbyt uciążliwe. Aby ustalić indywidualną 401 (k), właściciel biznesowy musi współpracować z instytucją finansową, która może nakładać opłaty i ograniczenia dotyczące tego, jakie inwestycje są dostępne w planie. Niektóre plany mogą ograniczać cię do stałej listy funduszy inwestycyjnych, ale trochę zakupów przyniesie wiele renomowanych i znanych firm, które oferują tanie plany z dużą dozą elastyczności.
„Ogólnie rzecz biorąc, 401 (k) to złożone plany, ze znaczącymi wymaganiami dotyczącymi księgowości, administracji i dokumentacji” – mówi James B. Twining, CFP, założyciel i menedżer ds. Majątku w Financial Plan. „Jednak solo 401 (k) jest dość proste. Dopóki aktywa nie przekroczą 250 000 USD, w ogóle nie jest wymagane zgłoszenie. Jednak samodzielny 401 (k) ma wszystkie główne zalety podatkowe planu 401 (k) z wieloma uczestnikami: Limity składek przed opodatkowaniem i traktowanie podatkowe są identyczne. ”
WRZ IRA
Oficjalnie znana jako uproszczona emerytura pracownicza, SEP IRA jest odmianą tradycyjnej IRA. Jako najłatwiejszy plan do założenia i prowadzenia działalności, jest to doskonała opcja dla jednoosobowych firm, chociaż pozwala również na zatrudnienie jednego lub więcej pracowników.
Jak to działa
Sam pracodawca wnosi wkład do SEP IRA, a nie pracownicy. Tak więc, w przeciwieństwie do solo 401 (k), wkładasz tylko wkład w kapelusz pracodawcy. Możesz przeznaczyć do 25% swoich zarobków netto (rozumianych jako roczny zysk pomniejszony o połowę podatku od samozatrudnienia), maksymalnie do 58 000 USD w 2021 r.
Plan zapewnia również elastyczność w zakresie różnicowania składek, dokonywania ich w formie ryczałtu na koniec roku lub całkowitego ich pominięcia. Nie ma wymogu rocznego finansowania.
Jego prostota i elastyczność sprawiają, że plan jest najbardziej pożądany dla firm jednoosobowych, ale jest pewien haczyk, jeśli masz ludzi pracujących dla Ciebie. Chociaż nie musisz co roku wpłacać składek na plan, jeśli już to robisz, musisz to robić dla wszystkich uprawnionych pracowników – do 25% ich wynagrodzenia, ograniczonego do 290 000 USD rocznie.
Chociaż SEP IRA są proste, niekoniecznie są najskuteczniejszym sposobem oszczędzania na emeryturę.„Możesz wnieść więcej do SEP IRA niż samodzielne 401 (k), z wyłączeniem udziału w zyskach, ale musisz zarobić wystarczająco dużo pieniędzy, ponieważ jest to oparte na procentach zysków” – mówi Joseph Anderson, CFP, prezes Pure Financial Advisors.
Konfigurowanie
Konto jest prostsze w konfiguracji niż samodzielne 401 (k). Możesz łatwo otworzyć SEP IRA online w biurach maklerskich, takich jak TD Ameritrade lub Fidelity Investments.
SIMPLE IRA
Oficjalnie znany jako plan dopasowania oszczędności dla pracowników, SIMPLE IRA jest rodzajem skrzyżowania planu IRA i planu 401 (k). Chociaż jest dostępny dla osób prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą, najlepiej sprawdza się w małych firmach. Firmy zatrudniające 100 lub mniej pracowników, dla których inne rodzaje planów mogą być zbyt drogie.
Jak to działa
SIMPLE IRA podlega tym samymzasadominwestycji, kumulacji i dystrybucji, co tradycyjny lub SEP IRA, z wyjątkiem niższych progów składek. Możesz umieścić w planie wszystkie swoje zarobki netto z samozatrudnienia, maksymalnie do 13 500 USD w 2021 r., Plus dodatkowe 3000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej.
Pracownicy mogą składać razem z pracodawcami takie same roczne kwoty. Jako pracodawca jesteś jednak zobowiązany do wpłacania dolara za dolara w wysokości do 3% dochodu każdego uczestniczącego pracownika do programu każdego roku lub stałej składki w wysokości 2% do dochodu każdego uprawnionego pracownika, niezależnie od tego, czy wnosi składki, czy nie.
Podobnie jak plan 401 (k), SIMPLE IRA jest finansowany z podlegających odliczeniu od podatku składek pracodawcy i składek pracowników przed opodatkowaniem. W pewnym sensie obowiązek pracodawcy jest mniejszy. Dzieje się tak, ponieważ pracownicy wnoszą składki, mimo że jest to obowiązkowe dopasowywanie. A kwota, którą Ty (jako pracodawca) możesz wpłacić na siebie, podlega temu samemu limitowi składek, co pracownicy.
Kary za wcześniejsze wycofanie są szczególnie wysokie i wynoszą 25% w ciągu pierwszych dwóch lat obowiązywania planu.
Konfigurowanie
Podobnie jak w przypadku innych IRA, musisz otworzyć te plany w instytucji finansowej, która ma zasady określające, jakie rodzaje inwestycji można kupić. Mogą również pobierać opłaty za zarządzanie planem i opłaty za uczestnictwo. Proces jest podobny do SEP IRA, ale formalności są bardziej skomplikowane.
Plan Keogha
Plan Keogh lub HR 10 (obecnie częściej określany jako plan kwalifikowany lub plan udziału w zyskach ) jest prawdopodobnie najbardziej złożonym planem dla osób samozatrudnionych. Ale pozwala też na największe oszczędności emerytalne.
Jak to działa
Programy Keogh zwykle mogą przybrać formę programu określonych składek, w ramach którego w każdym okresie rozliczeniowym wpłacana jest stała kwota lub procent. W 2021 r. Plany te ograniczają łączne składki w ciągu roku do 58 000 USD. Jednak inna opcja pozwala na zorganizowanie ich jako programów określonych świadczeń. W 2021 r. Maksymalne roczne świadczenie ustalono na 230 000 USD lub 100% wynagrodzenia pracownika, w zależności od tego, która z tych kwot jest niższa.
Aby móc korzystać z planu Keogh, firma musi mieć osobowość prawną i być założona jako jednoosobowa firma, spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (LLC) lub spółka osobowa. Chociaż wszystkie składki są wnoszone przed opodatkowaniem, może istnieć wymóg nabycia uprawnień. Plany te przynoszą korzyści osobom o wysokich dochodach, zwłaszcza wersja o zdefiniowanym świadczeniu, która umożliwia składki na większe niż jakikolwiek inny program.
Konfigurowanie
Plany Keogh mają federalne wymagania dotyczące składania wniosków. Oznacza to złożoną dokumentację, więc prawdopodobnie będziesz potrzebować profesjonalnej pomocy księgowego, doradcy inwestycyjnego lub instytucji finansowej. Twoje opcje dla opiekunów mogą być bardziej ograniczone niż w przypadku innych planów emerytalnych, co oznacza, że prawdopodobnie będziesz potrzebować instytucji tradycyjnej, a nie usługi online. Charles Schwab jest jednym z domów maklerskich, które oferuje i obsługuje te plany.
Keogh najlepiej nadaje się dla firm z jednym lub dwoma dobrze zarabiającymi szefami i kilkoma nisko zarabiającymi pracownikami, jak w przypadku praktyki medycznej lub prawniczej.
Zdrowotne konto oszczędnościowe (HSA)
Jako wolny strzelec możesz być zmuszony do opłacenia własnego ubezpieczenia zdrowotnego. Odliczenia dla indywidualnych planów medycznych są zwykle wysokie. Jeśli taka jest Twoja sytuacja, rozważ otwarcie konta oszczędnościowego zdrowia (HSA). Chociaż utworzony z myślą o kosztach leczenia, a nie latach emerytalnych, HSA może funkcjonować jako de facto konto emerytalne.
HSA są finansowane z dolarów przed opodatkowaniem, a pieniądze w nich rosną odroczone podatkowo, jak w przypadku IRA lub 401 (k). Chociaż środki mają być wypłacane na pokrycie kosztów leczenia z własnej kieszeni, nie muszą tak być, więc możesz pozwolić im gromadzić się rok po roku. Gdy osiągniesz wiek 65 lat, możesz je wycofać z dowolnego powodu. Jeśli jest to medyczny (bieżący lub w celu zwrotu starych kosztów), nadal jest wolny od podatku. Jeśli jest to wydatek inny niż medyczny, podatek jest naliczany według aktualnej stawki.
Aby otworzyć HSA, musisz być objęty ubezpieczeniem zdrowotnym podlegającym wysokiemu odliczeniu (HDHP). Na 2021 r. IRS definiuje wysoki udział własny jako 1400 USD na osobę fizyczną i 2800 USD na rodzinę. Nie wszystkie plany zezwalają na HSA. Jeśli tak, w 2021 roku możesz wpłacić do 3600 USD na plan indywidualny lub 7200 USD na plan rodzinny. Osoby powyżej 50. roku życia mogą wpłacić rekompensatę w wysokości 1000 USD.
Tradycyjny lub Roth IRA
Jeśli żaden z powyższych planów nie wydaje się odpowiedni, możesz założyć własną indywidualną IRA. ZarównoRoth, jaki tradycyjne indywidualne konta emerytalne (IRA) są dostępne dla każdego, kto ma dochód z zatrudnienia, w tym dla freelancerów. Roth IRA pozwalają ci wpłacać dolary po opodatkowaniu, podczas gdy tradycyjne IRA pozwalają ci wpłacać dolary przed opodatkowaniem. W 2021 r. Maksymalna roczna składka wynosi 6000 USD, 7000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej, lub całkowity dochód z zarobków, w zależności od tego, która z tych wartości jest niższa.
Większość freelancerów pracuje dla kogoś innego, zanim sama się wycofa. Jeśli miałeś plan emerytalny, taki jak 401 (k), 403 (b) lub 457 (b) u byłego pracodawcy, najlepszym sposobem zarządzania zgromadzonymi oszczędnościami jest często przeniesienie ich na rolowany IRA lub alternatywnie, jeden uczestnik 401 (k).
Rolling over pozwala wybrać, w jaki sposób zainwestować pieniądze, zamiast ograniczać się do wyborów w planie sponsorowanym przez pracodawcę. Ponadto przekazana suma może przyspieszyć Cię do oszczędzania w nowej karierze przedsiębiorcy.
Zarządzanie funduszami emerytalnymi
Nie popełnij błędu, musisz zacząć oszczędzać na emeryturę, gdy tylko zaczniesz zarabiać, nawet jeśli na początku nie stać cię na dużo. Im szybciej zaczniesz, tym więcej zgromadzisz dzięki cudowi połączenia.
Załóżmy, że oszczędzasz 40 USD miesięcznie i inwestujesz te pieniądze ze stopą zwrotu 3,69%, czyli taką, jaką zarobił fundusz Vanguard Total Bond Market Index w okresie 10 lat kończącym się w grudniu 2020 r. Korzystając z internetowego kalkulatora oszczędności, początkowa kwota 40 dolarów plus 40 dolarów miesięcznie przez 30 lat daje prawie 26 500 dolarów. Podnieś stopę do 13,66%, czyli średnią rentowność funduszu Vanguard Total Stock Market Index w tym samym okresie, a liczba wzrośnie do ponad 207 000 USD.
W miarę jak Twoje oszczędności rosną, możesz skorzystać z pomocy doradcy finansowego w celu ustalenia najlepszego sposobu podziału środków. Niektóre firmy oferują nawet bezpłatne lub niedrogie porady dotyczące planowania emerytury. Robo-doradców, takich jak Poprawy i Wealthfront zapewniają zautomatyzowane planowanie i budowanie portfela jako alternatywa taniego do ludzkich doradców finansowych.
Podsumowanie
Stworzenie strategii emerytalnej jest niezwykle ważne, gdy jesteś freelancerem, ponieważ nikt oprócz Ciebie nie dba o Twoją emeryturę. Dlatego najpierw należy zapłacić sobie za mantrę.
Wiele osób myśli o pieniądzach emerytalnych jako o pieniądzach, które odkładają, jeśli pod koniec miesiąca lub roku pozostaną jakieś pieniądze.„Płacisz sobie na końcu”, mówi David Blaylock, CFP, dyrektor ds. Planowania finansowego wKindur. „Płacenie sobie najpierw oznacza oszczędzanie, zanim zrobisz cokolwiek innego. Postaraj się odłożyć pewną część swojego dochodu w dniu, w którym otrzymasz wypłatę, zanim wydasz jakiekolwiek uznaniowe pieniądze ”.